美国保险(介绍、分析、种类、对比、答疑)出国留学投资移民必看境外保险!!

茉莉707

随着经济全球化，华人越来越富有是全世界有目共睹的。近些年来，美国保险慢慢成为很多高净值人士在寻求财富传承、资产保护、债务隔离和税务管理时的首要选择，而精明的华人当然不会放过作为家庭理财的重要一环—人寿保险，许多聪明的富豪们已悄悄地把眼光聚焦在了美国人寿保险上，作为美元资产配置的首选，大额人寿保单成了他们秘而不宣的私藏。




那美国人寿保险到底好在哪里?哪些类型比较适合自己？非美国籍购买美险有什么要求吗？如果是美国籍购买的话会有优惠吗？配置美国保险在移民前还是移民后合适？税务问题又怎么办呢？
今天我们就来做个简单的分析


美国保险优势介绍
历史悠久
美国从1760年代第一张保单发出至今已有将近260年的历史，已是非常成熟稳健的市场，许多保险公司都是超过百年历史的老店，实力雄厚。而香港保险市场则有100多年历史，许多我们所知道的香港保险公司，例如保诚 （ Prudential）、友邦(AIA)等公司也是从美国公司引进而来，溯本求源， 美国本土市场产品历史背景更加雄厚。

监管履约美国保险业处于美国金融系统和监管体系之中，是其中监管最为严格的行业；保单演示的上限受到严密监管，不会产生过高演示利率，使保单失效。保费价格据统计美国目前有800多家保险公司，保费在全世界来看也是最便宜的。同等条件下，美国的保费仅是中国的五分之一，香港的三分之一，台湾的二分之一，意味着同等保费可获取更高保额。举例说明：相同的被保人年龄和健康状况，相同的保额；35岁中国男性购买投资性1000万的人寿保单， 美国保费价格大约为100万美元， 然而香港同等条件保单， 价格却是300万， 比美国贵三倍。此外，香港保险的现金价值估计是美国保险的1/2。如果拿香港投资型（储蓄）保险和美国最先进的指数型万能险比较，更是天差地别。保险的本质就是“杠杆”,以最小的钱换最大的身故赔偿。香港的这种储蓄型保单被称为“101”保单，意思是你放100万进去，人身故了，只拿回101万。而美国保险从交第一笔保费开始，哪怕只有几千块，不幸第一年身故，也有100万留给家人香港保险保费运用的周期表为100岁，价格会高于美国保费120岁的美国保险。加上北美地区医疗进步、平均寿命长，投资环境与管道相对通畅等，使得美国寿险的成本低廉，甚至可说是全球数一数二低。产品先进美国人寿保单，可将身故保障、现金投资、长期护理和重大疾病组合成为一个产品，不仅保障身故赔付可以达到投入资金的10-20倍，遇到重大疾病和需要长期护理的情况，也可以提前领取身故赔付的金额使用。此外，除定期寿险、终身寿险等常见险种外，美国还有投资型万能险和指数型万能险。其中指数型万能险作为一种有保障的投资型保险，可以跟踪股市获得相同的收益，在美国大约70%人群锁定了这类保险产品。指数型万能险是一种有保障的投资型保险，优势在于可以从股市获得相同的收益而保证只赚不赔，因此博得了越来越多华人的青睐。目前这样先进的产品都还没有在华人市场出现。

根据LIMRA的最新数据，美国金融业中增长幅度最大的产品Indexed Universal LifeInsurance（简称IUL指数型人寿保险）已经占据美国保险市场的大部分份额，是美国最主流的寿险。这类保本的指数型万能寿险(Indexed Universal Life，IUL)目前全球只有美国独有。香港投资型保险的分红收益实际上是和保险公司的直接投资收益有关，收益不可保证。而美国的指数型保单（IUL)，保本锁利。即使指数下跌，当年现金价值不会减少（但保费会照常扣取）。一般做IUL 产品的美国保险公司选用的指数有美国标普，道琼斯工业指数，纳斯达克指数，欧洲蓝筹50，香港恒生等等。这种计算利息公开透明，优于亚洲市场。高额杠杆美国保险可以根据高净值客户的需求，制定高达3,500万美元的身故赔偿保险理赔条款美国由于保险属于保障大多数底层居民的生活和财产，政府要求保险公司凡超过2年不可抗辩期的保单都都要赔付，有俗称“严进宽出”的政策，一般核保都比较严格，耗时较长，赔付时却非常的高效。理赔的程序在美国非常简单，只要提出死亡证明以及死亡理赔申请单即可申办理赔。而国内无此条款，有时还会在出险理赔时遇到一些困难。



对于一些恶劣情况，如战争等，国内的保险公司也是拒绝理赔的，而美国均无此条款。保险公司找藉囗不赔或是故意拖延理赔的在美国从来没有发生过，如对理赔产生争议，法律上会倾向于受保人。可见美国保单比国内保单保险的范围更大，理赔更宽泛。

规避风险通过合理规划实现财富的隐匿和隔离，规避政治、婚姻破裂、企业经营等债务风险。税务筹划视是否为美国公民或有无绿卡而定， 均有税务筹划功能。美国的人寿保险之所以会免资本利得税（用Loan的方式取钱）和收入税，是因为它属于美国国税局 Tax Code 下的产品。即美国的人寿保险，想免税，必须要经过人寿保险定义测试（Life Insurance Definitional Testing)以及Modified Endowment Contract测试。根据被保险人信息测算出一个保费缴纳的最高限值，避免交税。而香港以及国内的保险没有这样的严格限制。香港寿险部分，保单收益部分也无需缴纳任何所得税或利息税或增值税，但如果客户之后拿到绿卡，则所有海外保险的增值部分就要向美国政府缴纳资本利得税。信息规避CRS美国虽然没有加入CRS，但却自有一套“外国账户税收遵从法”（简称FATCA条款），此条款要求全球金融机构向美国通报美国人在海外的金融资料，但不会把美国金融机构的客户信息向其他国家通报，所以对于非美国国籍的人来说是一个强有力的优势，购买美国保险可以一定程度上保护资产。

还有就是投资移民通过投资居住和公民身份计划（CBI/RBI计划）改变居民身份以规避CRS的方式，因为申请人可以通过这些计划获得当地的居民身份，在CRS信息交换下，他们的离岸信息只会被交换到该地，而不是交换到原本真实的税收居民地。而当地又有税收优惠政策，对申请人的当地和海外汇入收入按零税率或低税率征税。

▲ 受理资产规避类：圣基茨和尼维斯、瓦努阿图



市场上美国保险的种类1、定期寿险——Term Life

场传统美险

分为10年期、20年期、30年期等

缴费方式固定单一

2、终身寿险——Whole Life

终身投保

必须赔付，但基于投保人必须履行保险责任的基础上

3、万能险——Universal Life

在终身寿险的基础上发展而来

保费缴纳灵活，若在缴费时账户内有足够余额，则保单就不会被取消

4、变动型万能险——Variable Universal Life

万能险演变而来

收益与市场挂钩，收益无封顶，损失亦无兜底，非牛市风险较大

保费缴纳方式固定单一

5、指数型万能险——Indexed Universal Life

目前最受青睐险种

保费低，保额杠杆高

收益与三大指数挂钩，计算方法简单透明

保险公司提供预定收益率，有收益保证

缴费方式灵活

为何IUL能够如此受欢迎呢？它的优点解释了这一现象：

1、低风险，收益高且透明，还有最低利息保证

2、保额杠杆高，保费低廉

3、有投资收益，保证流动性

4、免责条款少，理赔轻松

5、具有海外资产配置功能

常见问题考虑是否用美国保险作为资产规划/理财的一部分其实很多时候跟是否移民美国或何时移民美国是没有直接关系的。特别是对于即将或者打算移民美国的朋友来说，如果需要用保险做资产配置，只能买美国的保险。
因为其他国家的保险并不是根据美国税法的要求与限制设计的，美国居民如果拥有这些境外理财保险，不但要申报，将来使用时还需纳税：大约1%的使用税，还有15%左右的增值税。美国保险优惠政策在美国，每个家庭每年都需要申报上一个年度全家的总收入（包括境外收入），减去可以抵税的部分，按照税率算出一个应缴税额，和已交的税进行对比，多退少补。美国国税局官方数据显示，对于高收入家庭而言，年收入超过60万美金的情况下，税率高达37%。如此高的税率让人望而生畏，而购买美国人寿保单可以帮助移民客户享受一些免税政策，包括：

A、现金价值在保单内的增长免税；

B、现金价值超过保单持有人税基的部分，可以通过保单贷款；

C、免税借出（保单生效的前提下）;

D、保单的身故赔偿支付给受益人时，免所得税；

E、由于长期慢性疾病或绝症而在被保险人死亡之前支付的利益，免税；

F、退保金额不超过保单持有人的税基，不需要缴纳所得税。

搭配不可撤销信托ILIT美国人寿保险搭配不可撤销信托ILIT使用时，能够为资产隔离提供更好的保护。设立不可撤销信托后便无法修改或取消。委托人可将保单所具有的一切权益都转移给受托人，则受托人为保单的所有者。受益人就拥有了不可撤销的、法律上已经确定的未来收益。那么ILIT是如何对资产隔离进行保护的呢？一方面，ILIT会为受益人提供一定程度的资产保护。当受益人面临经济纠纷或诉讼时，ILIT将不被认为是受益人所有，使得法院想要证明财产归受益人所有是极其困难的，从而做到资产隔离的保护。另一方面，ILIT可以为移民家庭解决因一次性留给未成年人大笔资金导致孩子无法良好规划使用的问题。保单现金价值配置一张美国人寿保单，每年固定缴存一笔钱，若干年后，保单内的现金价值的积累金额，将是非常可观的。例如一位移民美国的不吸烟的男性，如果每年存入$180,488，存5年，保额是$5,000,000。当他60岁时，可以每年从现金价值账户免税提领$117,000，不仅完美的解决了老年被动收入的问题，而且当他100岁时，总共免税提领达到$4,800,000，剩余的还可以留给下一代$1,550,000。对于计划移民美国的人，购买美国人寿保险才能最大可能的享受美国在保险方面的税收优惠，为自己和家人的未来减轻负担，在生活困难时雪中送碳，生活美满时锦上添花。购买人寿保险要求在美国的居民(US Person) 一般分为五大类︰公民、绿卡、无绿卡有合法签证的居民（resident alien，一年有一半以上时间呆在美国的外籍人士）非居民外国人（non-resident alien，短期呆在美国的外籍人士）以及非法移民。除了选举权和犯罪后遣返两个区别外，其他的公民和绿卡没有多大差别，保险公司在审核时基本上是一视同仁。如果是绿卡持有人，有些公司会要绿卡复印件，有的公司会要求另外填一张表，问是否经常去外国旅行。如果没有绿卡，但短期在美居留的人士，或者长期在美国工作或学习，只要有合法身份，有社保号码， 也能买到人寿保险。一般买保险要有以下要求：第一，投保人必须持有效护照和签证，合法进入美国；第二，在美国填写人寿保险申请表，并在美国进行身体检查(主要是抽血、验尿、量身高体重、做简单的心电图等)。第三，投保人必须提供以往病历数据，可以是中文，保险公司会找人翻译。第四，投保金额必须是100万以上，只受永久性保险，不接受定期保险（term life）同时，在投保人方面共涉及到四点：

1. 拥有人（owner） ：拥有人的权力最大，可以改变受益人。

2. 投保人（insured） ：投保人不能改变，根据其年龄、身体状况和风险决定保费的多少。

3. 付款人（payor）：付款人支付保费。

前三个角色可能是同一人，拥有人也可能是受益人。如果付款人和拥有人不是同一人，每年的付费超过1万4千元，就要缴纳赠予税。如果拥有人要申请政府福利，如医疗补助（Medicaid），就有可能要放弃拥有人的资格。


重要知识点总结
我们可以简单总结出以下几点：

1)无论是美国籍还是非美国籍投保，在美国保险公司承保之后，其所享受的权益是一致的；

2)非美国籍人士可投保的美国寿险公司和产品范围比较窄，而且绝大部分可选美险公司还有美国关联(US Tie)的要求，但其税务问题，尤其是遗产税这方面，有一定优势；

3)美籍人士在投保时可供选择的美国保险公司和产品非常多，但要面临美国税务问题，且投保美国以外保险时需要特别注意。
美国保险这么多好处和优势，但并不是所有的人都适合购买美国保险，毕竟美国保险有一定的门槛要求。但对以下7类人群，美国保险确实是一个很好的选择:

1. 移民美国家庭

2. 有意向移民美国的家庭

3.美国留学生家庭

4.赴美生子的家庭

5.想要买高保额的人群

6.想要买最便宜保险的人群

7. 需要海外资产配置、规避CRS的人群

保险作为一个以保障为主的家庭资产配置项目，购买肯定是宜早不宜迟的。如果是一年内就一定拿到绿卡的朋友，可以建议拿到绿卡后再尽快进行保险方案的配置；但若时间完全不确定或是超过一年，还是应该及早把保险配置齐全。无论在保费还是保单将来的累积价值来看，越早上保，优势越大。如果您读完这篇文章还有任何问题欢迎联系我们分享给身边的伙伴






瑞诚出国

网址：www.rciet.com

电话：0755-82048035

地址：深圳市福田区荣超经贸中心12层



               
作者：瑞诚出国