年金险 企业年金 职业年金 & 年金

胡胡胡美丽_ss

最近受各种影响吧，市场一片哀嚎，小白也每天沉寂于各种安慰贴中，觉得大家都分析的很有道理，找到了不少共情~~~

办公室里小伙伴儿们最近工作也提不起劲儿来，每天都在抱怨自己的财产不停地在缩水，只有我们的老蒋同志成天愉悦地哼着的小曲，上个月正式退休了。昨天老蒋同志又来请我们喝咖啡，说拿到退休工资了外加年金，到手过万，这个时期真是让人崇拜之情油然而生~~

年金，这个名词又重新进入了小伙伴儿们的视野，大家便七嘴八舌的讨论了起来。其实很简单，财务上的年金指的就是间隔相等的时期，收到或付出相同的一系列的款项。例如，间隔期间固定、金额相等的分期付款赊购、分期偿还债款、发放养老金、分期发放工程款以及每年相同的销售收入等，都属于年金。

年金具有等额性和连续性特点，我们经常听到的年金保险，并不同于年金。我们所需求的年金可以是选择各种基金，理财产品，也可以选择年金险。年金保险，是被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式，在约定的期限内，有规则的向被保险人给付保险金。在一段时间内，在年金账户中储蓄一定的金额，然后从约定的时间开始，每年或者每个月，从账户中领取一笔保险金。保险公司通过运作这笔资金还会产生收益，所以我们可以领取的金额是大于我们交费的金额。年金险的保障作用性价比是不高的，购买年金险主要还是体现于补充养老金的作用。

企业年金作为一种补充性养老金制度，已经被广泛关注，通过建立个人账户的方式，由企业和职工定期按一定比例缴纳保险金，职工个人可以选择缴纳比例或者申请放弃加入企业年金方案。企业缴费应当按照企业年金方案规定比例计算的数额、职工个人缴费额以及企业年金基金的投资运营收益按净收益率计入企业年金个人帐户。职工在退休时，便可以从本人企业年金个人帐户中一次或者定期领取企业年金。出境定居人员，可根据本人要求将企业年金个人账户内的资金一次性支付给本人；企业职工变动工作单位时，企业年金个人帐户资金也是可以随同转移的；升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企业年金个人帐户可由原管理机构继续管理。职工或退休人员死亡后，其企业年金个人帐户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。

2014年10月以后，机关事业单位开始实施了职业年金制度，机关事业单位和工作人员共同缴纳职业年金，其中工作人员个人缴纳4%，单位缴纳8%，缴纳的基数与养老保险缴费基数相同。职业年金作为养老金的补充，一般采取按月支起的方式，与养老金一同发放。职业年金每月的计发金额=职业年金个人账户累计储存额÷计发月数。职业年金的计发月数则与退休时的年龄有关系：50周岁退休，计发月数为195；55周岁退休，计发月数为170；60周岁退休，计发月数为139。同时职业年金在储存过程中也会产生一定的利息，实际支付的月数一般会多一些。机关事业单位退休人员除了可以按月领取职业年金外，还有一些特殊情况，比如可一次性用于购买商业养老保险产品；出国定居等符合一定条件可以一次性领取；工作人员在职期间死亡的，其职业年金个人账户余额也是可以继承的。

年金有强制储蓄、锁定利率的功能，一定的货币时间价值加积累的利息是年金中重要的一部分，所以，不要放弃自己的企业年金，年金越早准备越好。越是低迷的市场越是需要稳健的投资，不要总是去总结前面的经验了，马后炮于事无补，所以还是要振作起来回归现实，好好地理起我们的小财～




作者：JJ锦鲤