香港保险居然可以免税!?真的假的?

123456911

8月1日，财政部和税务总局发布的一则公告在金融圈引发不小震动：从8月8日开始，新发行的国债、地方政府债券以及金融债券所产生的利息收入，将恢复征收增值税。



这一政策出台后，各类投资者投资国债时，应该如何缴纳税款呢？





各类投资者怎么缴纳税款





个人投资者



持有国债期间取得的利息收入需要缴纳增值税，由于个人属于小规模纳税人，增值税按3%的税率缴纳，但在2027年12月31日之前，可享受小规模纳税人每月收入不超过10万元免征增值税的优惠政策。

买卖国债属于金融商品转让行为，而个人进行金融商品转让是免征增值税的。

机构投资者



持有国债期间取得的利息收入需缴纳增值税，其中一般纳税人按6%的税率缴纳，小规模纳税人按3%的税率缴纳，且小规模纳税人同样能享受相关税收优惠。

买卖国债属于金融商品转让，这种情况下需要缴纳增值税。

资管产品（除公募基金）



采用简易计税方法，按3%的征收率缴纳增值税。

公募基金



此次发布的公告也适用于公募基金，所以公募基金投资国债取得的利息收入，需要缴纳增值税。

不过，转让差价收入并未被纳入此次公告的规定范围，因此36号文附件三中 “证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税” 的条款依然有效。但未来是否会对此进行调整，目前尚无法确定。



这不仅让国债这类 “安全资产” 的收益有所下降，更释放出一个关键信号 —— 金融领域的税制改革正在持续深化。对于那些有长期资产规划和税务优化需求的高净值人群来说，香港保险所具备的 “税务优势”，其重要性正变得前所未有的凸显。





香港保险居然可以免税！





香港保单涉及税务问题吗？现阶段香港保险的理赔金及分红所得，暂未被纳入征税范围。从投资角度看，香港保单仍是较为稳健的选择之一，在税务优化方面也具备显著优势，通过合理规划此类保单，能够有效达成节税目的。

今天就详细说说这几个险种是否涉及到税收的问题：



重疾险、寿险：理赔金免征税

根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第五项规定，人寿保险单的理赔款项是免征个人所得税的。



这意味着，如果你为自己或子女购买了重疾险或高额寿险，无论最终获得的理赔金金额是多少，都不需要缴纳任何税款。

这是法律明确规定的，大家可以完全放心！



储蓄分红险：分红收益不在征税范围内

再来看许多客户关心的储蓄分红险。

根据《中华人民共和国个人所得税法》第二条的规定，我们可以这样理解：



香港分红保险的核心是以保险关系为基础，其投资属性并不明确，因此不属于典型的投资关系范畴。

这类保险的分红来源于保险公司分红账户的可分配盈余，而不是经营利润产生的红利或股息。

同时，它不属于权益性分配。投保人并不持有保险公司的股权或债权，也就不存在法律认可的权益关系证明。

正因如此，对于分红险的分红收益，目前并没有明确的征税规定，香港分红险自然也不需要缴税。

所以，购买了香港保险的客户根本无需担心。





有钱人的小心思





香港是全球跨境金融中心，世界上最自由的经济体之一。得益于“一国两制”制度优势，香港成为内地资本市场连接全球的纽带，其资本可以自由地在世界范围内流动，是内地客户进行境外资产配置的首选地。

有钱人疯狂配置香港保险，有他们的小心思：

1

资本流动自由度极高

香港作为全球知名的跨境金融中心，同时也是世界上最自由的经济体之一，凭借 “一国两制” 的独特制度优势，成为内地资本市场与全球市场连接的关键纽带。

在这里，资本能够在全球范围内自由流动，为内地客户提供了便捷、高效的境外资产配置渠道，因此成为他们进行境外资产配置的首选之地。



2

极大的安全感

香港保险业监管局是独立于政府的保险业监管机构。依据《保险业条例》（第 41 章），其核心职能是对保险业实施规管与监管，以此维护保险业的整体稳定，并保护现有及潜在保单持有人的权益。

这意味着，在很多情况下，保监局的监管倾向更侧重于为保单持有人提供保障，让他们有坚实的依靠，从而获得更强的安全感。同时，香港的保险监管机制经过长期发展，已更为成熟，积累的监管经验也更为丰富。

3

分散资金，更为稳健

内地中高净值客户手中往往持有较多人民币，其他币种的资产则较少甚至没有。在这种情况下，通过海外资产配置持有多种货币，能有效规避单一币种可能面临的贬值风险，而香港的相关金融产品便为此提供了安全可靠的投资理财选择。

此外，香港的整体投资环境比内地更具广度，投资布局多面向全球市场；加之保险资金在大类资产配置中，更倾向于投向股票、房地产等权益类产品，因此，香港那些带有分红的保险产品，其长期预期回报率大多高于内地的保险产品。

4

保费更低

香港是全球人均寿命最长的地区之一。保险公司的精算师在进行保费定价时，所依据的香港地区死亡率及重疾发生率数据，与内地存在明显差异。这一差异使得香港保单在全亚洲范围内展现出显著的低价优势 —— 保费相对更低，而保障力度却更为充足，成为香港保险极具吸引力的亮点之一。

5

成熟的保险市场

如今，香港已发展成为亚洲首屈一指的保险枢纽。在全球二十大保险集团中，有12家获得授权在香港开展保险业务。这些保险公司大多拥有一两百年的经营历史，其股东对保险资本的认知更为成熟，在公司经营过程中干预较少，并且对于投资保险公司所要求的回报，通常也与内地保险公司的股东存在差异。



6

竞争更加激烈

目前有160多家保险公司在香港开展保险业务，市场竞争异常激烈。在这样的环境中能够生存并持续发展的保险公司，在保险产品设计、价格设定、服务质量等方面都形成了各自的特色与优势。而这种充分的市场竞争，最终让香港的保险客户切实享受到了更多实实在在的保险权益。

7

资产隔离好工具

不少中高净值客户出于多国税务筹划平衡及海外资产配置的实际需求，会考虑配置香港美元保单。加之香港与内地的法律体系存在差异，客观而言，若客户未来遭遇婚姻财产分割、法律诉讼等情况，其持有的香港保单较难被追偿。因此，配置香港美元保单也成为资产隔离的有效方式之一。

香港本身不征收资本利得税、股息税和遗产税，这为保险产品的收益提供了税务优势。虽然香港保险公司需遵守内地税务规定（如CRS下的信息申报），但在实际操作中，保单的现金价值增长和分红收益在香港本地不需纳税，且理赔款项通常无需纳入遗产税范畴。这种税务友好性为高净值人士提供了更大的操作空间。

8

类信托化功能

香港保险更具独特魅力的一点，在于其产品的类信托化设计。所谓类信托化，具体体现为：香港的人寿保单可无限次变更投保人和受保人，还能预设后备投保人和受保人，甚至一份保单可分拆为多份，分别给到不同的人。此外，祖孙之间的隔代投保十分普遍，当受保人身故后，保险理赔金可选择按年、按月或定额领取。这样的产品设计，已初步实现了人寿保险产品与家族信托产品的融合，取两者之长，能够让保单实现世代传承，惠及子孙后代。

这种设计规避了保险金信托的弊端，为那些希望设立家族信托却因达不到门槛而受阻的大量中产阶层家庭，推出了 “保险 + 信托” 的创新工具。正因如此，如今香港保险受到市场热捧，也就顺理成章了。

9

更多功能，配合不同人生需求

依托香港自由港的独特优势，香港保险在保单生效后，支持 6 至 9 种货币之间的相互切换。客户可根据自身需求自由转换保单货币，灵活满足海外养老、移民、留学等多样化需求。

由于香港实行货币自由兑换政策，当地保险公司创新性地开发出多元货币保险产品， 一张保单便可涵盖人民币、美元、英镑、欧元等 9 种世界主流货币，且保单货币可自由转换，成为分散单一货币持有风险的有效方式。同时，香港保险公司能够投资于全球市场，投资策略拥有更高自由度，资金配置可实现全球范围的统筹与集散，这也为储蓄分红类保单的稳健收益提供了重要支撑。



香港保险再次聚焦大众目光，凭借其独特的法律、税收及监管环境优势，成为众多投资者实现税务筹划、资产隔离与跨境资产配置的重要工具。

在此强烈建议，高收入、高净值人群可寻求专业理财顾问的协助，在对风险进行全面评估的基础上，精心设计保单结构，以确保所制定的方案科学且合理。

港保藏哥

更多详情

可扫码咨询

????????????



关注我们

解锁更多精彩

????????????



※ 素材来源官方媒体/网络新闻，版权归原作者所有，如有侵犯您的原创版权请告知并及时与本站联系，我们将第一时间删除处理，谢谢！

作者：微信文章