一文读懂你的“第二养老金”——职业年金

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对于机关事业单位的员工来说，除了基本养老保险，每个月工资上还会有一项“职业年金”的扣款。很多人都知道这是个补充养老金，但它具体是什么，退休后能领多少，却常常是一笔“糊涂账”。今天，我们就来讲清楚，让你的养老规划明明白白。职业年金是什么？职业年金是机关事业单位为员工建立的补充养老保险，退休后能多领一份“养老金”。它是国家为建立多层次养老保险体系而推行的，旨在提高机关事业单位工作人员退休后的生活水平，是基本养老保险的强力补充。职业年金基金的组成有哪些？单位缴费、个人缴费、职业年金基金投资运营收益、国家规定的其他收入。职业年金的缴费标准？职业年金所需费用由单位和个人共同承担。单位缴纳比例为本单位工资总额的8%；个人缴纳比例为工资的4%，由单位代扣。提示：单位和个人缴费基数与基本养老保险缴费基数一致。这意味着，你的职业年金账户和基本养老保险账户建立在同一个收入标准上，公平且透明。什么时候才能领取这笔钱？必须满足以下两个条件:1、达到退休年龄并办理退休手续，男性满60周岁，女性55或50周岁；因病或非因公致残完全丧失劳动能力，经鉴定后可提前领取。2、缴费满15年。单位和个人共同缴费满15年，退休后可按月领取。缴费不足15年，可一次性领取个人账户余额，但不享受按月发放待遇。如何领取？三种方式关乎你的“钱袋子”1、按月领取（推荐）60岁退休，计发月数139个月（约11.6年）55岁退休，计发月数170个月（约14.2年）50岁退休，计发月数为195个月（约16.3年）计算：个人账户总额÷计发月数2、一次性领取（特殊情况）出国（境）定居，可一次性领取全部余额。在职期间去世，个人账户余额由继承人领取。提醒：一次性领取需缴纳的个人所得税税率较高。3、购买商业养老保险将职业年金一次性购买商业养老保险产品，按合同约定领取。职业年金领取时还需缴税吗？1、按月领取，按工资薪金所得纳税，税率3%-45%。2、一次性领取（非特殊情况），全额按工资薪金所得计算。3、特殊情况（如出国定居)，可分摊到12个月计税，降低税率。职业年金和养老金有什么区别？基本养老金是国家强制缴纳的基础保障，是国家养老第一支柱；职业年金是单位福利，是国家支持企业补充的第二支柱，两者叠加能提高退休收入。简单说，养老金是主食，保证你不饿着；职业年金是营养加餐，让你吃得更丰富、更健康。换工作后职业年金怎么办？职业年金是钱随人走。个人账户资金可随工作转移，由调动后的新单位和个人共同继续缴费。若调动到没有建立职业年金制度的企业，你的账户会封存并继续投资运营，待符合领取条件时再领取。职业年金是国家给予机关事业单位工作人员的一项重要福利，是退休收入的放大器，让晚年生活更精彩。



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