我的企业年金7位数,为什么退休后分两次领取了

楚一帆

企业年金非国家强制，一是为了补充国家养老制度（社保养老），二是为了留住在职员工。一般只有强大的国央企才缴纳（企业有实力能负担得起）。

企业年金一般个人缴纳比例为4%，企业缴纳比例为8%。因为不是强制政策，所以各个单位可自行调整比例。

我23年7月退休时，HR告诉我有一笔7位数的企业年金，根据公司制定的年金领取办法，有3种领取方式：可以一次性领取，可以分两次领取，也可以按月领取。

HR说，一次性取完，适合有大额刚性支出，如买房等；12个月并入工资计税，易触发20%以上的高税率，税负最重。

按月领取，按139个月等期限分摊，每月固定到账，领完为止；按月单独计税，多落在3%-10%低税率，税负最低，现金流比较稳定。

折中可以分两次领取，分别在退休后的第一年和第二年，税负低于一次性，兼顾灵活与节税。

2013年底前缴费的企业年金，在领取时，无需缴纳个税。

2014年1月1日起，对企业年金采取了税收优惠，也就是说，缴费和投资收益免征个税，但是领取时需要交税。

儿子于23年5月在上海买房，因为要凭儿子的购房合同才能提取我们的公积金，我弟弟让我们不要贷款太多金额，否则儿子的还按揭压力太大，他刚好有一笔闲置资金，可以借给我们周转2个多月。

儿子每个月的公积金很高，两年后住新房不用租房了，公积金加上租金，刚好可以还按揭，负担并不重，儿子自己也觉得可以接受，不会影响到他的生活质量。

我算了一下，当时我的公积金加上一半的年金，刚好可以把弟弟借给我们周转的钱还了，无债一身轻，所以我考虑再三，就选择了第二种年金领取的方式，即分两次领取。

儿子的房子今年10月已经交付了，这个房子在预算内，按揭贷款数额小，儿子除了公积金还贷，每个月他还款的金额，比现在租房的租金还低，压力很小，不影响生活质量。

去年8月我的另一半年金也到账了，当时没什么好的理财产品，也不想做任何投资，一个念头突然在我的脑子里闪现，要不要提前帮儿子还一点贷款。

我跟先生商量，先生表达了两层意思，一是还是要给儿子一点经济压力，压力可以转换为动力；二是要为我们自己接下来的养老做一些打算和考虑。

儿子前年的房贷是公积金和商业联合贷，公积金利率大概是3.2%，商业利率4.2%左右，现在的理财产品的利息大多低于这个利率，而且还有一定的风险。

前年买房的时候，我们跟儿子说清楚，首付我们帮忙，首付比例尽可能会大一些，房贷要靠他自己来还，儿子也基本答应了。

去年我拿出年金一半的钱帮他还贷款，另一半的钱留着养老。并跟儿子说清楚，这次是我们最后一次帮他还贷，以后就要完全靠他自己了。

我想，只要孩子不啃老，积极上进，努力工作，青出于蓝而胜于蓝，父母还是会尽全力托举的，一代代就像接力赛。



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