职业年金,＂按月领＂还是＂一次性＂全提出来?(附对照表)

贺老师

这个问题问到了点子上！这不仅是一个选择题，更是一道“税务筹划题”和“养老规划题”。选对了，多领几十万；选错了，可能瞬间亏掉一辆车的钱。
直接给你一个核心结论：
对于95%以上的普通退休人员，绝对不要选择“一次性提取现金”！ 政策上也基本堵死了这条路，除非你出国定居或不幸身故。

最主流、最划算的方式是“按月领取”。但还有一个常被忽略的“隐藏王者”选项：“一次性购买商业养老保险”，它能帮你合法节税，实现终身领取。

下面为你呈上职业年金领取方式终极对照表，把所有利弊摊开来看：职业年金领取方式终极对照表 (2026年版)

领取方式	适用人群/条件	优点
按月领取	绝大多数退休人员 (默认选项)	1. 细水长流，提供与生命等长的现金流，不怕“人活着，钱没了”。 2. 税负最低，分摊到每个月，适用较低税率。
一次性购买 商业养老保险	高净值、有长寿基因、想留遗产的人	1. 终身领取，活多久领多久，对抗长寿风险。 2. 锁定收益，部分产品有保底利率。 3. 个税递延/免除，部分产品可享受税收优惠。
分次领取 (仅部分地区/特定人群)	账户余额巨大、不想按月领太久的人	1. 税务筹划，可在几年内分摊收入，避免一次性领取的45%顶格税率。 2. 相对灵活。
一次性提取现金 (强烈不推荐)	出国定居、在职死亡	拿钱快，一次性到手。

深度拆解：为什么“一次性提取现金”是巨坑？


让我们算一笔账，你就明白了。

案例： 假设你在2026年退休，职业年金账户余额有 100万元。

选择A：按月领取

60岁退休，计发月数139个月。每月领取：1,000,000 ÷ 139 ≈ 7,194元。税务：7194元未超过1万元，免征个税。结果：你每月实实在在拿到7194元，直到139个月发完。总共拿到100万，一分钱税都不用交。

   选择B：一次性提取现金 (假设允许)

直接拿走100万。税务：这100万被视为“一次性收入”，直接并入当年综合所得，适用45%的顶格税率（减去速算扣除数）。粗略计算：1,000,000 × 45% - 18,190 (速算扣除数) ≈ 431,810元。结果：你到手只有 568,190元。近一半的钱都交了税！

看到了吗？同样的100万，选择不同，到手相差43万！这不是理财，这是“理财亏损”。3个关键决策建议，帮你避坑：

默认选“按月领取”最稳妥：对于绝大多数人，这是最简单、最安全、税负最低的方式。它能保证你退休后每月有一笔稳定的“加餐费”，直到账户发完。即使发完了，你还有国家发的基本养老金兜底。

有长寿基因或想留钱，考虑“买商业保险”：如果你家族有长寿基因，或者担心按月领取发完（139个月后）就没钱了，可以咨询当地社保部门，看是否支持用职业年金账户余额一次性购买商业养老保险。这样可以把这笔钱变成一份“终身养老金”，活多久领多久，而且通常有身故赔偿金，能留给家人。这是实现“利益最大化”的高级操作。

千万别为了“拿现金”而辞职/出国：有些人为了一次性拿钱，想通过“出国定居”或“辞职”来满足条件，这绝对是捡了芝麻丢了西瓜。职业年金是国家给的补充养老保障，放弃它换取一次性现金（还要交重税），是极其不划算的买卖。

最后，划重点：
正常退休，别想一次性提现！ 政策不允许，税务不答应，你的养老生活也耗不起。老老实实选择“按月领取”，如果当地政策支持，再考虑“购买商业养老保险”这个隐藏彩蛋。

你的职业年金，是你晚年生活的“第二份工资”，请像爱护第一份工资一样，用最聪明的方式去领取它！



作者：微信文章