你应该关注的企业年金

啤酒瓶空了缓

我国的养老保险体系有“三支柱”，是指由国家、单位、个人共同构建的多层次养老保障网络。 简单来说，第一支柱是国家兜底的基本养老金，第二支柱是单位提供的补充养老金，第三支柱则是个人为自己额外储备的养老金。

基本养老金由城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险两部分构成，由政府承担主要责任，实行社会统筹与个人账户相结合，起到“保基本、兜底线”的作用。这部分覆盖范围广，覆盖率达98.9%人口。今天我们就来聊一聊这个第二支柱企业年金，根据最新官方数据（截至2025年三季度），全国企业年金的覆盖率约为7%，这意味着在超过4.6亿的企业职工基本养老保险参保人中，只有极少数人享有这份“第二份养老金”。2026年1月15日，人力资源和社会保障部、财政部印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》，明确扩大企业年金覆盖面，让更多职工享有企业年金。

你在求职过程中，单位福利从“五险”到“五险一金”，再到“五险两金”，这不仅仅是数字的增加，更是你职场保障体系从“基础生存”向“品质生活”的升级过程。

阶段	核心新增	本质含义	普及度
五险	无	生存保障（国家强制底线）	普遍，但不合规企业可能漏缴
五险一金	住房公积金	安居乐业（职场人基本尊严）	主流，绝大多数正规企业标配
五险两金	企业年金	品质养老（企业实力与长期关怀）	稀缺，主要集中在国企、央企及部分大厂

当然了，不能光看名头，得看缴费基数，足额缴纳比名头响亮更重要。

假如你的企业有缴纳企业年金，你需要关心的有哪些呢？

1、关注你所在企业企业年金的缴费比例。 根据最新政策，企业和职工合计缴费上限为工资总额的12%（企业≤8%，合计≤12%） 。但政策允许“起步低、逐步提” 。如果企业目前负担重，可以从低比例（如合计5%）起步，不必一步到位。比例越高，你账户上的金额就会越多哦。

2、关注你所在企业企业年金的归属权。关注你所在企业缴费部分的归属条件（通常工作满8年，企业交的钱才完全归你所有）。

3、关注“转移接续”。不用担心“人走钱丢”，如果你跳槽到新单位，新单位有年金的，可以直接转移；新单位没有的，可以暂时由原管理机构或专门的“保留账户”管理，资金和收益不会受影响 。

4、关注“领取规则”。退休后，你可以选择按月、分次或一次性领取 。不同方式对应不同的个税计算方法（按月领取按工资薪金税率，一次性领取可能有单独计税优惠）。特殊情况：除了退休，完全丧失劳动能力、出国定居或身故（可继承）也可以领取。

至于企业年金收益，取决于托管管理人的业务能力了，我们小老百姓也不能左右单位更换管理人，只要知道自己单位的企业年金是在哪个平台可以查询，这是一个长线投资，偶尔看看余额，给自己的养老生活增加一份保障了。



作者：微信文章