工伤保险和雇主责任险团体意外险

王俊杰2017

通常情况下，工伤保险属于国家强制社会保险，未依法参保的，发生工伤后全部工伤待遇由企业自行承担，商业险不能免除企业法定赔偿责任。可现实中，存在诸多特殊用工情形：实习生、退休返聘、超龄员工、非全日制等无法参保工伤保险的人员比比皆是。

如何做能既保障用工人员权益又保障雇主权益。今天和大家分享一下：工伤保险和商业保险的协同作用。依据《工伤保险条例》规定，工伤保险是企业法定强制保障，是员工工伤权益的基础防线。商业保险作为法定保障的补充与延伸，构建“法定工伤+雇主责任险+团体意外险”三位一体保障体系。其中雇主责任险聚焦转嫁企业法定工伤赔偿风险，覆盖工作场景；团体意外险提供24小时全天候保障，覆盖工作内外全场景，既落实企业用工合规义务，又全面守护员工人身安全，实现企业风险兜底与员工福利升级双向赋能。

这里厘清工伤保险与雇主责任险的关系：工伤保险只负责“国家法定统筹内的待遇”，不承担企业本该自己掏腰包的赔偿责任；雇主责任险就是专门补上这个缺口，帮企业转嫁法定之外的经济风险。根据《工伤保险条例》，工伤保险基金主要承担：

工伤医疗、康复费用；住院伙食补助费、外地就医交通食宿费；一次性伤残补助金、一次性工伤医疗补助金；伤残津贴（1—4级）、丧葬补助金、供养亲属抚恤金、工亡补助金。

这些是国家统筹支付，不是企业出钱。工伤保险条例同时明确，下列费用是法律强制要求企业自行承担的：

停工留薪期的工资福利住院期间的生活护理费（住院短期护理、家属陪护产生的合理支出，都要企业承担，雇主责任险可覆盖）一次性伤残就业补助金（员工5—10级伤残，劳动合同期满或员工提出解除劳动关系，企业必须支付一次性伤残就业补助金。工伤保险基金只支付一次性工伤医疗补助金，就业补助金完全由企业承担。这是工伤赔偿中，企业单笔支出最大的项目之一，也是雇主责任险的核心赔付责任）社保目录外的医疗费用（工伤医疗只报销工伤保险药品目录、诊疗项目目录内的费用）法律诉讼、鉴定、交通费等额外支出

这些工伤保险都不赔，雇主责任险可附加法律费用责任，帮企业兜底。在近期监管指导下（依据金发〔2025〕36号），全行业预计在2026年2月1日起，雇主责任险将统一取消附加24小时意外责任、附加住院津贴责任。本次取消相关附加责任，并非缩减保障，而是监管纠偏，目的是让雇主责任险回归“转移企业工伤赔偿责任”的核心功能。那想要给员工充足保障，涵盖下班后（工作之外）的员工福利，就要引入“团体意外险”。


首先，团体意外险属于员工福利型人身保险，被保险人是员工个人，理赔金直接赔付员工或其家属，不替代、不免除企业的法定工伤赔偿责任。弥补工伤保障仅覆盖工作场景的短板。另外，雇主责任险和团体意外险不是替代关系，而是互补的组合关系。团体意外险：覆盖工伤保险、雇主责任险都不管的非工作时间意外，同时提升员工保障额度。既是员工福利，增强留人吸引力，也能在工伤事故中让员工多一份赔付，减少企业和员工的矛盾。遵循人身险给付原则，是员工的“额外收益”。即使企业已经按《工伤保险条例》全额赔偿，员工依然可以单独申请意外险理赔，两者可以叠加享受，不能互相冲抵。很多企业有误区：以为给员工买了团体意外险，就可以少赔甚至不赔工伤赔偿，这在法律上不成立，法院也不会支持。

以上，工伤保险是法定强制保障，负责基础工伤待遇；雇主责任险和团体意外险是互补的商业保障，二者功能不同。雇主责任险是为企业兜底，赔付法律规定企业要承担的工伤赔偿成本，解决工作场景下的用工风险；团体意外险是员工福利，24小时覆盖工作内外所有意外，理赔款直接给到员工个人，且可以和工伤赔偿叠加享受。三者搭配，才能既保证企业用工合规、转移经营风险，又实现员工全时段安全保障，是最合理的用工风险配置方案。<end>

作者：微信文章