2026年人社部新政解读:企业年金扩容与最低工资上调,你的双份养老金来了?

刘冠华

2026年开年，人社部连放两个大招：企业年金向私企、中小微全面开放，最低工资标准31省全部突破2000元。这两项新政不只是数字游戏，而是直接关系到你每月到手的钱和未来几十年的养老质量。今天，咱们就用最实在的大白话，把新政要点、你能多拿多少钱、该怎么跟公司谈，一次说透。

企业年金新政：私企职工也能领“双份养老金”了

如果你一直以为企业年金是国企、央企的“专属福利”，那2026年1月15日的新规，彻底打破了这道门槛。人社部、财政部联合发布的《关于进一步做好企业年金工作的意见》，核心就四个字：扩面、简化、灵活。

1. 覆盖范围拓宽：不管你在哪类单位，都有机会

新政明确，除了各类企业，社会团体、基金会、民办非企业单位以及其他参加职工基本养老保险的用人单位，都可以按规定建立企业年金。这意味着什么？如果你是互联网公司的程序员、初创企业的运营、小工厂的技术员，甚至是非营利组织的员工，都有机会拥有这份“第二份养老金”。截至2025年三季度，全国建立企业年金的单位只有17.5万户，参加职工3332万人，仅占城镇就业人员的6.8%。新政的目标很明确：让企业年金从“少数人的福利”变成“多数人的保障”。2. 建立程序简化：不用跑断腿，网上就能办

过去很多中小企业觉得建立年金流程复杂、成本高，现在流程大幅简化：

有职代会的单位，方案提交职代会讨论通过即可；没有职代会的，经全体职工讨论、公示等民主程序后就能生效；推行企业年金方案简易范本，鼓励有条件的地方实现网上备案。

简单说，就是“能简则简，能快则快”，让企业不再因为怕麻烦而放弃为职工谋福利。3. 缴费方式灵活：量力而行，低起点也能上车

这是新政最人性化的一点。缴费标准有明确上限，但选择权交给了企业和职工：

单位缴费每年不超过本单位职工工资总额的8%；单位和个人合计每年不超过12%。

关键是“灵活选择”：经济实力强的，可以按高比例缴（比如单位8%+个人4%）；实力有限的，可以从低比例起步（比如单位2%+个人1%），以后逐步提高。更贴心的是，如果企业暂时经营困难，可以降低标准或中止缴费，等好转后再补缴。这就打消了企业“一旦建立就不能停”的后顾之忧。

最低工资上调：8项权益“水涨船高”，月薪过万也受益

2026年1月12日，人社部公布了全国31省最新最低工资标准。上海以2740元/月领跑全国，江苏、浙江第一档达到2660元，31省第一档全部突破2000元。你可能觉得：“我的工资早就超过最低工资了，这调整跟我没关系。”大错特错！最低工资是多项劳动待遇的“计算基准”，它的上调会引发一系列连锁反应。哪怕你月薪过万，也可能间接受益。

1. 加班费：每月可能多拿200-500元

根据劳动法，加班费计算基数不得低于当地最低工资。以上海2740元为例：

法定节假日加班1天：至少能拿2740÷21.75×3≈379元（比调整前明显增加）；工作日加班1小时：至少2740÷21.75÷8×1.5≈29.6元；休息日加班1天：至少2740÷21.75×2≈252元。

如果你的加班比较多，每月多赚200-500元是很现实的。2. 病假/待岗工资：生病停工也有保障

病假工资不得低于最低工资的80%（北京职工病假期间每月至少2032元）；待岗生活费（企业停工停产时）通常为最低工资的70%-100%。3. 经济补偿金：离职时能拿更多

解除劳动合同的经济补偿金，计算基数不得低于最低工资。如果你的前12个月平均工资低于最低工资，就按最低工资算——这笔钱可能比你预期的要多。4. 其他5项同步上涨的权益

除了上面三项，还有这些权益跟着“水涨船高”：

权益项目	调整机制	举例说明
试用期工资	不得低于当地最低工资	新入职员工底薪更有保障
失业保险金	多数地区按最低工资的90%发放	江苏一类地区从2280元/月涨至2490元
伤残津贴	低于最低工资的由工伤保险基金补足	工伤职工保障力度升级
社保缴费基数	下限与最低工资挂钩	未来养老金、医保待遇更有底气
高温/夜班津贴	不得计入最低工资，需另行支付	实际收入不被“稀释”

个人应对策略：怎么把这波红利变成实打实的钱？

政策再好，不落地就是空话。作为普通职工，你可以从以下三个方面主动出击：1. 如何判断自己能否享受企业年金？

首先，确认你所在单位是否参加了职工基本养老保险——这是建立企业年金的前提。然后，观察企业的“信号”：

企业是否处于发展稳定期，有余力考虑长期福利；HR部门是否开始研究相关政策；管理层是否重视人才保留（年金是很好的留人工具）。

如果你在中小微企业，可以委婉地向HR或老板传递信息：“最近国家在推企业年金，对企业和员工都是好事，咱们要不要了解一下？”2. 如何跟公司沟通建立年金？

沟通时机：最好在公司业绩向好、年终总结或薪酬调整时提出。沟通话术（建议从三方共赢角度）：

“对企业”：建立年金能享受税收优惠（单位缴费在工资总额5%以内可税前扣除），还能提升企业形象、吸引保留核心人才；“对老板”：这是“投资于人”的长周期福利，能形成长期的和谐劳动关系，促进生产率持续提高；“对同事”：大家退休后多一份保障，工作更有干劲。

具体建议：可以先从低比例起步（比如单位2%+个人1%），让大家先“上车”，等企业效益更好再逐步提高。3. 如何计算自己的潜在收益？


企业年金的收益是“复利奇迹”。假设你30岁，月薪1万元，单位缴4%、个人缴2%，工作35年到65岁退休：

每月缴费：单位400元 + 个人200元 = 600元；每年缴费：7200元；35年总缴费：25.2万元。

但这只是本金！企业年金基金通常由专业机构投资运营，长期年化收益率假设为5%：

35年后的账户余额：约70万元（是的，是缴费额的近3倍！）；退休后每月领取：假设按139个月发放，每月可多领约5000元。

加上基本养老金，你的退休生活品质将大幅提升。这还不算如果期间工资上涨、缴费比例提高带来的更多积累。

关键提醒：别让权益在细节上“缩水”

1. 最低工资的“含金量”因地而异

北京、上海、海南：最低工资是“到手工资”，个人应缴的社保费、公积金由单位另行支付——含金量最高；江苏：包含社保但不含公积金个人部分；多数省份：已涵盖个人应缴的社保和公积金，到手工资需扣除这些费用。

行动建议：查询当地人社部门官网，确认你所在地区的具体规则。2. 这些钱不能计入最低工资

加班费、高温津贴、夜班津贴、有毒有害岗位津贴、住房公积金个人缴纳部分（部分地区除外）——这些都必须另行支付。如果企业把这些算进底薪，属于违法行为。3. 维权渠道要记牢

如果发现单位未按新标准支付工资：

保留证据：工资条、考勤记录、劳动合同等；查询标准：通过当地人社官网、“掌上12333”APP或12333热线；投诉维权：拨打12333热线、在线平台投诉，或申请劳动调解、仲裁。

用人单位违规不仅要补足差额，还可能面临50%-100%的赔偿金。

写在最后：你的主动，决定红利的多少

2026年这波政策红利，既有当下的“加薪”（最低工资上调带动多项权益上涨），又有未来的“加保障”（企业年金扩容）。但政策不会自动落到每个人头上：

对于企业年金：如果你在中小微企业，可以成为“推动者”，把政策信息传递给HR和管理层；对于最低工资权益：要主动核对自己的工资条，确保加班费、病假工资等计算基数已经更新；对于长远规划：哪怕现在单位没有年金，也要了解这项制度，为未来的职业选择多一个考量维度。

养老不是60岁才考虑的事，而是从今天开始的每一份积累。企业年金和最低工资上调，国家已经把“梯子”架好了，剩下的，就看我们愿不愿意爬上去。关于作者：我是知脉侠，一个在人力资源领域摸爬滚打20年的老HR。关注我，用最实在的大白话，帮你读懂政策、避开坑、拿稳该得的每一分钱。下期预告：AI时代，哪些岗位最可能被替代？哪些新职业正在崛起？下期我们聊聊《AI时代职场生存指南：如何从被替代者变身AI训练师？》。本期标签：#政策解读 #企业年金 #最低工资 #养老金 #职场权益 #人社部新政互动话题：你所在的企业有企业年金吗？你对这次最低工资调整有什么感受？欢迎在评论区分享～


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