企业年金是什么?有它退休能多领多少钱?

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企业年金，很多人听过，却不一定说得清。它不是“基本养老金”的替代品，而是退休收入的“第二份保障”。有的人退休后能比同事多领一笔钱，往往就和企业年金有关。

这篇文章把企业年金讲明白：它是什么、谁能有、怎么领、能多领多少，并用简单算账举例。信息有效期：截至2026年02月。

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年金税延政策仍在执行（2024年）

年金领取按规定缴税（2024年）

年金由单位建立并备案（2024年）

年金资金集中托管运营（2024年）

02

企业年金到底是什么？一句话：单位帮着攒的一笔“补充养老金”。它建立在基本养老保险之外，属于补充养老制度，钱通常由单位和个人共同缴，进入个人账户，长期投资，退休后按规定领取。

一、谁能参加？

前提是单位建立了企业年金计划，并按规定备案。

员工符合单位方案条件，通常就能参加。

二、钱从哪来？

单位缴费为主，个人也可缴费。

缴费进个人账户，专款专用。

重要数据：企业年金是“单位有没有”的制度，不是个人想买就能买。

03

企业年金和基本养老金有什么区别？最容易混的是“退休后每月领的钱从哪来”。基本养老金是社保体系的一部分，覆盖面更广；企业年金更像“单位福利+长期储蓄”，覆盖面取决于单位是否建立。

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有它退休能多领多少钱？关键看三件事：缴费多少、缴费多久、投资收益多少。这里用“看得懂的算账”说清楚。

一、先算账户能攒多少

假设月工资8000元，单位+个人合计每月缴800元，缴20年。

缴费本金大致是：

800元×12个月×20年＝192000元

二、再看投资收益

企业年金会投资运作，收益有波动。若长期平均年化按3%做示例（只作演算，不代表实际），账户可能高于本金。

三、最后看领取方式

领取可以按月领、分次领或一次性领（具体以方案和办理规则为准）。按月领时，月领金额与“账户总额”和“领取年限”有关。

重要数据：企业年金不是“统一加多少”，而是“按个人账户算”。

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给一个更直观的例子：同样工龄，同样基本养老金，有年金的人能多多少？下面只演示企业年金部分，计算尽量用加减乘除。

张师傅企业年金账户退休时为24万元，选择按10年（120个月）按月领取：

240000元÷120个月＝每月约2000元

王阿姨企业年金账户退休时为12万元，同样按10年按月领取：

120000元÷120个月＝每月约1000元

两人差别在哪里？

缴费年限不同

缴费水平不同

投资运作结果不同

重要数据：企业年金“多领多少”，本质上是个人账户“攒了多少”。

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怎么领、要交税吗、换工作怎么办？把中老年读者最关心的三件事一次说清。

一、怎么领？

到达退休条件后，按单位年金方案和经办流程办理。

常见方式：按月、分次、一次性领取（各地执行口径和方案条款可能不同）。

二、要交税吗？

企业年金涉及税收优惠与领取环节纳税安排，执行的是国家既定税收政策。办理领取时，按规定申报缴税或由机构代扣代缴的情形都可能出现，具体以经办机构提示为准。

三、换工作怎么办？

个人账户一般会保留。新单位如果也有企业年金，通常可按规定转移接续；如果没有，账户仍可按规定管理，等符合领取条件再领。



实用建议：

先问清单位是否建立企业年金，以及单位缴多少、个人缴多少。

留意个人账户对账信息，重点看“缴费额、账户余额、收益”。

临近退休时，提前咨询领取方式，算一算“按月领”和“一次性领”哪种更适合家庭现金流。

本文内容截至2026年02月，政策如有变动，以官方通知为准。



作者：微信文章