什么是企业年金?珍惜给你买企业年金的公司

执着等待等wc

很多人年底拿了奖学金，开年就打算离职了，大家找工作时都知道，五险一金是好公司的底线；能给到六险二金的，才算真正有实力、有诚意的优质雇主。

很多人对“二金”里的企业年金一知半解，甚至以为只是锦上添花。看完你会明白：能给员工交企业年金的单位，真的要好好珍惜。

企业年金，就是在基本养老保险之外，由企业和职工共同缴费建立的补充养老金，是国家养老体系的“第二支柱”。

它不是强制福利，而是企业自愿、员工受益的长期保障。能拿出真金白银建年金计划，本身就是公司实力与责任感的体现。

一、什么样的企业才能建企业年金？

建立企业年金有明确门槛：

1. 依法参加基本养老保险并正常缴费；

2. 内部管理制度健全，财务状况稳定；

3. 经职工代表大会或全体职工讨论通过。

关键一点：亏损企业一般不能建立或续缴企业年金，尤其是央企、国企，连续亏损、经营困难时，会被要求暂停年金缴费，先保经营、保就业。

这也印证了：能常年给员工交年金的，大多是经营稳健、盈利可持续的优质平台。

从数据看，截至2025年三季度，全国建立企业年金的企业约17.5万户，覆盖职工3300多万人，在全国企业中占比并不高。主力是央企、国企、大型上市公司、优质金融机构，中小民企、小微企业极少覆盖。遇到愿意给你交年金的公司，等于拿到了“长期饭票”。

二、企业年金怎么交？比例是多少？

企业年金由单位+个人共同缴纳，国家设“封顶线”：

• 企业缴费：不超过职工工资总额的8%

• 个人缴费：不超过4%

• 合计不超过12%

市面上最常见的方案是：个人交4%，单位交8%，单位出的钱是个人的2倍。这笔钱直接进入你的专属个人账户，相当于公司额外给你发“养老工资”。

三、离职了年金怎么办？归谁？

很多人担心：离职是不是就白交了？答案是：不会白交，但有规则。

• 个人缴费部分+投资收益：自始完全归你；

• 单位缴费部分+收益：公司可约定随工龄逐步归属，最长不超过8年就必须全部归你。

离职时年金不能直接取，有三种处理：

1. 新单位有年金：可转移接续；

2. 新单位没有：原账户继续保留，照常投资增值；

3. 绝对不能提前支取，这笔钱是“退休专属钱”。

简单说：人走账在，钱还是你的，只是暂时动不了。

四、年金会增值吗？退休怎么领、要交税吗？

企业年金不是躺平不动，而是由专业机构投资运营，投向存款、债券、基金等稳健品种，长期能带来稳健复利，相当于帮你“钱生钱”。

领取条件很严格，满足其一即可：

1. 达到法定退休年龄；

2. 完全丧失劳动能力；

3. 出国（境）定居；

4. 职工或退休人员死亡，余额可继承。

税收怎么算？

• 缴费阶段：在规定比例内，暂不缴纳个税；

• 领取阶段：退休后领取年金，需要单独计税（不并入综合所得），相当于“延迟纳税”，整体税负更低。

五、为什么说要珍惜给你交年金的公司？

1. 真金白银的福利：单位交的8%是额外收入，不占你现有工资；

2. 公司实力背书：亏损企业停缴，能交年金=经营稳健；

3. 养老双重保障：退休后领“基本养老金+企业年金”，生活质量明显更高；

4. 稀缺资源：全国千万级职工才能享受，中小公司几乎没有。

五险一金是底线，企业年金是底气。遇到愿意为你的长远养老负责的公司，别轻易离开。

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