年金保险的出现

知足常乐77

年金保险是现代保险业的一个概念, 年金保险又称为老年保险, 是指在被保险人约定的老年生存期间, 由保险人定期给付一定的保险金额以维持其生活的生存保险。年金保险分为生存年金和确定年金, 生存年金是以被保险人的生存为条件领取年金, 被保险人死亡则结束; 确定年金是按约定年限领取的年金, 被保险人生存, 领完确定年限后结束, 被保险人在约定期限内中途死亡, 由保险受益人继续领取到约定年限。

年金保险要求保险人按照合同约定的金额、方式, 在约定的期限内,有规则地、定期地向被保险人给付保险金的保险。生存保险金的给付, 通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式, 因此称为年金保险。人们在年轻时节约闲散资金缴纳保费, 年老之后就可以按期领取固定数额的保险金。保险公司所考虑的重要要素是年金风险, 如果被保险人寿命很长, 导致保险公司支付的年金超出被保险人支付的保险费数额, 就意味着保险公司的亏损。因此, 保险公司必须对寿命期望年数进行精确的计算, 制成年金生命表, 以指导保险业规避年金风险。

年金保险的产生与精算学的发展密不可分。精算学是一门科学, 它运用数学和统计学等方法来评估保险业、经济金融业等领域的风险, 研究如何将这些行业中出现的各种风险进行定量分析。精算学在产生之初就帮助保险业进行了较为精确的风险计算和评估, 促进了年金保险的产生和发展。



罗马帝国时期著名的法学家乌尔比安的法律成果被认为是精算学思想的源头。乌尔比安生活于170—223 年, 被认为是他创立了世界上最早的生命表。乌尔比安的生命表事实上属于人口统计学的范畴,虽然较为笼统和粗略, 而且我们也无法确切地知晓乌尔比安获得数据的来源和方法, 但是这种统计人口死亡率的思想却为后世精算学和年金保险的产生奠定了思想基础。

其后埃米利乌斯·马克尔将乌尔比安的成果保留下来, 并对他的生命表进行了深入阐述。埃米利乌斯·马克尔的论述中包含两种年金来源, 一种称为“阿里门特”, 即遗产受赠人直接从遗产中获得每年的钱款, 这是类似于赡养费或者抚养费的形式; 另一种是“用益物权”, 即遗产受赠人可以在法律许可的范围内, 享有遗产经营收益的权利。这两种形式较为相近, 都建立在遗产本身或遗产收益之上, 表现了遗产受赠人从遗产中获得利益的权利, 同时两者都以遗产受赠人的寿命为支付前提, 一旦遗产受赠人去世, 支付即终止。

中世纪西欧国家借鉴了古人的成果, 率先推出了年金保险销售业务。由于中世纪西欧社会医疗条件有限, 卫生条件很差, 且瘟疫、战争流行,人们生存风险较高, 因此中世纪德意志和荷兰等地的商人开始着眼于推销这种年金保险, 借此赚取利润。但由于当时精算学尚不成熟, 保险商人发现很难精确地评估年金风险。在中世纪西欧社会, 年金保险只是噱头, 保险商人并不关心投保人的寿命预期, 而是凭借这种新颖的保险类型吸引西欧上层社会贵族名流的注意力, 而普通民众的投保意识并不强烈。

12 世纪, 威尼斯共和国加入了十字军东征, 为了筹措军费, 政府向公民征收苛捐杂税引起了广大民众的不满。随后, 政府为平息民怨, 与民众约定, 征收钱款属于国家向民众借债, 等到从东方获得战利品归来, 将连本带利按年分期归还。这种做法颇具有国债和年金的身影, 其后意大利各城市开始推广这一做法, 鼓励民众认购, 借此弥补财政困难。

12 世纪下半叶, 西欧各国战争频仍, 为了筹措军费和维持国家统治机器的正常运作, 一些国家的政府开始出售年金保险产品, 以解燃眉之急。首先由被保险人向国家缴纳一笔钱款作为年金保费, 这属于一次性缴清年金保费的方式, 然后在被保险人生存期间将获得定期的年金, 直至被保险人死亡; 或者根据另一种形式, 被保险人死亡后, 可以由其子女继续获得年金, 直到领完确定年限的年金。这就要求政府对被保险人的寿命和死亡时间进行评估, 以充分地预测年金风险。

14 世纪, 保险人开始对不同年龄段的人群规定有差别的保险费率。

1350 年, 诺德豪森城在推行年金保险时规定, 40 ~ 50 岁的人口年金保险费率为10%, 而50 ~60 岁的人口年金保险费率为12. 5%。这体现出当时的保险人已经有了区别对待不同年龄段的被保险人的意识, 这也是应对年金风险的一种措施。1399 年, 阿都瓦城针对50 岁的人口实行年金保险费率为儿童保险费率的2 倍, 该城市的年金保险多是生存年金, 一旦被保险人死亡, 年金支付即宣告终止。

中世纪, 西欧天主教教会加入年金保险的运作中, 无疑对年金保险的发展产生了重要作用。修道院是年金保险的重要出售者, 这是因为教会一方面在信众中具有相当高的声望, 另一方面宣扬基督教慈善博爱、照顾孤儿老人的公益精神, 吸引了大量民众购买年金保险, 这使得年金保险有较为广阔的市场。这体现了人们为了预防老无所依, 采取了一定规避风险的措施。

天主教防御未来风险的思想和来世观念早就有所体现, 教徒希望死后升入天堂, 而现世所做的善功则有助于这一愿望的实现, 而天主教会恰恰利用了这一心理。1095 年, 罗马教皇乌尔班二世为了吸引更多的农民和城市贫民参加十字军东征, 他向民众积极地宣讲, 东方的土地遍地是黄金,流着奶与蜜, 耶路撒冷是充满欢娱快乐的天堂。他同时宣布, 所有参加十字军东征的人都积累了善功, 都会获得救赎, 死后直接升入天堂, 不必在炼狱中受熬炼; 欠债的贫民如果参加了十字军, 就可以免除债务; 出征超过1 年的可免纳赋税。教皇乌尔班二世的这种呼声反映了当时贫苦民众的宗教情怀和生活诉求, 体现了人们对于未来生活及来世的期许。

中世纪的年金保险关注的重要问题是如何精确地预估人类寿命, 即推测被保险人的死亡时间, 以及确定年金保险的保费, 即出售年金保险的价格。年金保险的价格反映了人类在某一历史时段的大致寿命预期, 进而以年金保险费率的形式将承担风险所付出的代价定量化。总之, 经营年金保险所依据的是不确定的概率或者预期结果, 年金生命表的绘制无疑对年金保险具有重大影响。

中世纪西欧出售年金保险的保险人除政府和教会外, 还有医院。因为这类机构通常会密切关注被保险人的生存状况, 防止出现超领年金的行为。政府会通过人口普查来了解辖区人口的死亡率和出生率; 医院在抢救病人时, 也会对死亡病人进行登记; 教会为死亡信徒举行葬礼, 因此他们通常会较为精确地掌握被保险人的身体状况。一旦被保险人死亡, 生存年金就会终止支付, 从这层意义上讲, 生存年金与现代社会的养老保险制度较为相似。

值得一提的是, 15 世纪末期, 汉萨同盟的一些城市中, 如吕贝克和汉堡的年金保险费率有明显的下降趋势。造成年金保险费率下降的原因有以下几个: 第一, 从整体来讲, 15 世纪是汉萨同盟由盛转衰的节点, 经济实力的衰退是年金保险费率降低的根本原因; 第二, 相对富有的商人意识到年金保险的优点, 愿意将大笔资金投入年金保险, 年金保险的市场和资金来源短时间内扩大; 第三, 对于普通民众来说, 年金保险相对稳定, 风险较低, 因此成为投资的理想选择。大批资金的注入使得年金保险的费率相对降低。

中世纪, 年金保险的出现无疑是世界保险史上的重大贡献。年金保险与其他形式的保险不同, 以往的风险防御措施往往都是在灾难发生后, 造成了人员伤亡、货物损失的情况下, 由保险人向被保险人或保险受益人提供经济补偿, 为其家属提供经济保障, 如历史上船货损失保险、丧葬互助等处置措施。年金保险是以被保险人的生存为条件, 定期向被保险人给付年金的保险, 它关注和保障的是人们的现实生活, 而非死亡之后的补偿。如果被保险人寿命很长, 年老体衰, 丧失经济能力, 或者提前耗尽积蓄,没有了生活收入来源, 年金保险就是防御这种老无所依风险的经济储备。

年金保险的形成和发展是一个历时性的过程, 它经历了长达数个世纪的完善和补充, 才形成现代社会中较为健全的保险形态。这一历程事实上反映了人类在不断地同人生中的各种风险进行博弈, 充分地发挥主观能动性, 坚持不懈地规避风险和防御风险, 创造美好的生活。

本文节选自《世界保险史话》，图片来自网络。
编辑：于小涵
               
作者：智保天下