美国福利体系之残障保险

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美国社会保障体系以1935年颁布的《社会保障法案》为起点，以强化社会保险为特征，重点保障老年人、遗属、盲人和失业者，救助责任则向个人和社会倾斜的保障体系。美国社会保障体系分为社会保险和社会福利两大部分，社会福利主要针对贫困者，而社会保险则涉及养老、医疗、失业、残障等内容，包括老年、遗属与残障保险OASDI(Old Age Survivors, and Disability Insurance)、医疗保险和失业保险，其中OASDI开始最早也最为成熟。

OASDI计划由老年、遗属保险OASI(Old Age Survivors Insurance)和残障保险DI(Disability Insurance)两部分组成，OASI针对退休工人及其家属和已故工人的遗属，DI则针对残障工人及其家属。本文将对残障保险DI进行较为系统详细的介绍。



在美国，一旦雇员由于疾病或受伤而丧失劳动能力，可以从三个来源获取经济帮助：

来自政府，社会保障残障保险

Social Security Disability Insurance

联邦保险供款法案FICA(Federal Insurance Contributions Act)通过对雇员的工资及雇主的缴款征收工资税为社会保险和医疗保险计划提供资金。这些计划为退休人员、残障人和儿童提供福利。由两部分组成：社会保障或老年遗属和残障保险OASDI，以及为老年人和残障人提供的医院保险（也称为医疗保险Medicare）

雇员总工资的6.2%将用于支付社会保障税(Social Security tax)1.45%用于缴纳医疗保险税，雇主支付同样的比例，共计15.3%。

FICA 供款是强制性的，费率每年设定，但不一定每年都改变，对于社会保障缴款，有一个最高工资基数，之后不会对额外收入征收任何缴款，在2021年定为142,800美元。

残障员工有权从满足以下所有条件的第一个月开始每月领取现金福利。

具有社会安全局定义的合格残障（即无法从事工人合理合格的任何工作）。

已经提交了残障工人福利的申请

符合被保险人身份的要求

已经完成了五个日历月的等待期，或被免除了这一要求

未达到65岁

当发生以下任何一种情况时，福利就会终止。

个人死亡

个人达到退休年龄

个人重返工作岗位至少三个月

来自雇主，工伤保险

Worker’s compensation

这一部分由雇主全额缴纳，但只负责在工作时候受伤导致的伤残，可以帮助雇主补偿员工因工作时间损失而造成的工资，康复期间的医疗费用，如果员工想起诉雇主，还可以用于支付法律费用。

来自个人购买的残障保险

通常个人至少需要有其净工资收入水平的60-70%的残障保险。而对于年轻有家庭和未成年子女的个人，这个比例需要更高。保险公司通常不会卖保额高于员工净收入的残障保险，即年赔付额不会高于员工现有工资水平，如果员工在公司已经有了一定的残障保障，如果再去市场上购买一份个人残障保险的话，能买的保额加起来的保障额度不会超过员工工资收入。

■ 残障保险是员工的福利，在员工因疾病或事故不能工作时保证收入，这可以是可选的，也可以是法律强制规定的。

■ 加州、夏威夷、新泽西、纽约和罗得岛这五个州有强制规定的残障保险要求，波多黎各也有强制性的保险要求。这些州计划是对联邦社会保障残障保险的补充，因为社会保障不包括残障的前六个月。这些州计划涵盖了社会保障福利开始之前的时期。要求雇主缴费，就像失业保险计划由其所涵盖的雇员的雇主提供资金一样。

■ 雇员的缴款是基于雇员的收入，由雇主扣留并转移到州基金。如果没有扣留缴款，将受到严厉处罚。

残障保险主要分为短期残障保险STDI(Short Term Disability Insurance)和长期残障保险LTDI(Long Term Disability Insurance)两大类，大多数会按税前收入的60%左右赔付。



短期残障保险STDI

短期残障保险是雇主可以为雇员购买的私人保险。短期残障保险目的是为因病或意外而致残并在最初的等待期（一般为1至7天）后无法工作的雇员提供收入。

赔付通常是以单次残障的最大赔付周数（13、26或52）来表示的。虽然统计数据显示，大多数短期残障的持续时间远远少于13周，但26周是残障政策中最常见的限制。

一般来说，在开始支付残障福利之前，雇员将被要求满足一个等待期。在等待期内，如果雇主提供病假、假期或个人休假，雇员很可能会使用这些福利。如果一个雇员正在领取残障福利，而残障的持续时间超过了短期政策的限制，该雇员很可能会开始按照长期残障保险计划（如果你提供的话）领取，或者福利将终止。



长期残障保险LTDI

长期残障保险接替了短期残障保险的工作，涵盖了那些在较长时间内（一般为六个月或更长时间）残疾和无法工作的雇员。

长期残障保险通常向残障员工提供50%到60%的工资，持续到退休年龄或指定的月数，这取决于员工残障时的年龄。在大多数计划中，员工一直到65岁为止都会被支付残障保险金。保险金通常是按雇员在残障前的基本报酬的一个百分比来计算的。通常有一个每周或每月的最高金额。

长期残障保险计划通常以两种方式之一来定义 "残障"：它可以指不能从事自己的职业任务或根本不能从事任何职业的任务。一个计划可以在不同的时间段使用两种残障的定义。例如，在残障的前24个月，残障可能被定义为不能从事雇员的正常工作。然而，在此之后，它可能意味着无法从事雇员有资格从事的任何工作。

雇员不一定是永久残障才能获得福利，但大多数计划要求雇员必须是满一年的正式雇员才有资格。雇员可能不再有资格享受正常的病假工资或短期残障保险。

一些残障计划可能要求社会保障局确认雇员确实满足残障条件的才会支付。社会保障局使用 "任何职业 "的残障定义，并有六个月的等待期，所以这个标准很难达到。通过社会保障局支付的金额也可能减少残障保险的支付。

往期：

美国福利体系之医疗保险

美国福利体系之失业保险

新出台的《美国救援计划法》对雇主有什么影响

参考链接：

1.https://www.shrm.org/resourcesandtools/tools-and-samples/hr-qa/pages/stateswithstd.aspx

2.https://www.paychex.com/articles/employee-benefits/short-vs-long-term-disability-insurance

3.https://www.wolterskluwer.com/en/expert-insights/optional-and-required-disability-benefits-for-your-employees

4.https://www.ssa.gov/benefits/medicare/

图片来源：

1.https://www.dreamstime.com/financial-concept-old-age-survivors-disability-insurance-oasdi-inscription-piece-paper-image184050067

2.https://www.google.com/url?sa=i&url=https%3A%2F%2Fdisabilitylawneworleans.com%2Fnew-orleans-louisiana-disability-law%2F&psig=AOvVaw2Fix6-X2jhGbOkIFEvyuzb&ust=1623947976255000&source=images&cd=vfe&ved=0CAIQjRxqFwoTCIi24MHMnPECFQAAAAAdAAAAABAU

3.https://n-hlaw.com/long-term-short-term-disability-insurance/



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正文:IPG顾问团

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作者：北美HR专栏