公司的企业年金大法好不好?我要不要交啊?

执着等待等wc

这两天陆续接到原单位同事的紧急@和私信，咨询“企业年金”的问题。



感谢大家的信任，
刚好离职的时候研究了这事儿，所以今天集中跟大家分析一下哈。
一、设立企业年金的目的：
1、对国家的好处：
社保+企业年金+商业保险是国家养老政策落地的三大支柱。
然而，现实是直白的——覆盖最广，最基本的社保，向来只解决兜底问题。
所以，国家组织盈利能力和福利不错的公司——通常是国字头，中字头的公司动起来，帮国家分担养老压力。 2、对企业的好处，成为吸引人才和留住人才的手段。
利用这项福利，企业通常可以在国家政策范围内，设计符合自己企业诉求的落地政策，特别是向优秀人才倾斜。 3、对员工的好处：福利！
前有公积金，那个缴费比例是1:1，公司一半，个人一半。
后有企业年金，公司缴费比例一般来说，肯定是高过公积金的。 二、好了，你说了这么多，那我要不要参加？影响我接下来几个月工资哈，请你谨慎回答！ 评价一个企业的企业年金方案优秀与否，有两个核心指标。 指标1——划转年限 也就是企业缴纳的费用什么时候全部划归到个人账户。 国家的要求是员工工作满8年，企业缴纳部分就要全部划转到个人账户。 划转到个人账户的企业年金，才对个人有意义，划转到个人账户的速度越快，额度越高就越好。 看看下面两家企业的方案，谁大气、谁靠谱，一眼就高下。 第一家，要求员工工作满3年，企业缴纳部分才会进入个人账户。



第二家企业，从第一年开始逐步将公司缴纳部分归属到个人账户，到第八年以后就100%属于个人了。当然，要是100%来得再早点，就更好了。



指标2——公司缴纳和个人缴纳之比
简单来说，公司缴纳比例越高，越优秀。
举个栗子：某公司企业年金政策为“企业缴费对员工缴费金额为员工缴费基数的7.2%，个人缴费比例为企业对其缴费的25%”。
好绕的一句话，简单说来就是，如果该员工的企业年金缴费基数是10万的话，那么该员工的企业年金中，企业缴10万*7.2%=7200元，员工交10万*7.2%*25%=1800元。
算下来，企业缴纳比例：员工缴纳比例=80%：20%
优秀！！！ 三、其他信息： 1、我能够领取的企业年金总额是多少：
公司缴纳部分+个人缴纳部分+已缴部分累计收益 2、什么时候可以领取呢？

领取条件	方式
退休	一次性或分批次领取
出国定居	一次性
丧失劳动能力	一次性或分批次领取
身故	亲属一次性领取

不过要注意的是，一次性领取是要缴个税的。分批次领取，则可少交个税。 3、离职、公司破产等情况下，我的企业年金咋处理呢？
1）如果新单位也有企业年金，那就类似于组织关系，迁过去就行咯。
2）如果新单位没有，那钱就继续放在原单位的托管机构，等到法定退休年龄到了才能去取（所以，我要拿个本本儿记起，我还有一笔“应收账款”在原单位，嗯嗯！）
3）如果原公司破产了，钱还是被隔离起来的哈，领取方式参考上一条。 4、企业年金安全吗？
国家政策背书，而且法律条款也说了，投资股票市场不能超过30%，所以，账户隔离，安全保本，收益稳健应该是没问题的。 5、收益高吗？ 首先，这种稳健理财工具的资金流向就决定了它的收益不会太高，差不多也就是3%-5%左右。
托管机构一般都是保险公司，会跟保险公司其在国内的保险理财收益预定利率差不远——目前是3.5%。
伴随整个国家央行利率下行的大趋势，预计长期会走低。所以本身收益是不高的。 但是，你得换一个角度看这个问题。
就是你所投入到企业年金账户的本金，有一大半是公司缴纳的——像我们刚才说的哪家公司，其公司缴纳部分是80%，你自己缴纳20%。 我们假设一个简单粗暴的栗子来算个复合年化收益率IRR来看看。
比如公司和个人缴纳总额每年100元，缴5年，然后到第12年退休了分5年领取，每年领取金额为130元。



这个投资行为的本身年化复利大概是2.4%，如果把公司投入的部分抛开，那这个投资的年化复利就达到了18.5%。
有没有很爽！！！
当然，这个举例是一个理想状态下的演示。而且公司缴费的部分毕竟有你个人投入的时间、精力和其他比较成本。 6、流动性好吗？
不好，因为跟社保一样，基本上退休了才能领，其他领取条件都是人生抚恤了（参见上文，领取条件表格）。
但是这块本身对资金的占有量也比较小。
加上公司缴纳的部分那么高，作为福利和强制储蓄，都是可以牺牲流动性这个考虑点的。
综上所述，如果所在公司的缴费比例和划转规则都很ok的基础上。
你再简单看下这两点就可以作出决定了：
1、自己生活是否入不敷出，少了这点工资就影响生活了？
2、自估是否在国企央企的职业生涯，会少于3、5年的？ 所以，除了以上两种情况，其他同志，都非常建议作为一个资产配置在那里，形成养老补充。 我去瞄了一眼我的原企业年金账户（下载“平安好福利”APP），虽然没有那么惊艳，但是想到还有那么一坨自己只花了一点本金的资金在那里复利自然生息，，还是很开心的。






                               
作者：上善小声财富管理