为什么那么多外国人都喜欢购买美国人寿保险?

强绝商爸摇

现在越来越多的外国人喜欢购买美国人寿保险，因为美国寿险业相较其他国家具有多项优势，对非美国公民和居民的吸引力越来越大，即高额身故赔偿额、相对较低的保险成本、资本充足的保险公司、稳定的货币和健全的监管环境。这一优势也促使更多美国人寿保险公司发行专门为外国人购买的人寿保险产品，以满足这些客户独特的规划、结构和税收需求。近十年来，随着国内经济波动等一些因素影响，本着“不把鸡蛋全放在一个篮子里”，做好资产全球布局的目的，越来越多的国内客人来美国购买人寿保险，既可以为自己和家人提供一份优质的人寿保险，也是一项非常明智的投资选择。美国人寿保险有哪些优势呢？虽然外国人选择美国人寿保险的原因有很多，但一般来说，他们这样做与以下六种策略有关：

对美国经济发展充满信心

寻求高额死亡赔偿；解决美国遗产税责任；计划移民美国；定位为理想的投资组合资产，以平衡各种国际资产；以及获得有竞争力的保费融资条款。

对美国经济充满信心

美国是世界上最大的经济体，是世界经济的稳压器。世界经济未来的发展都收到美国经济发展的影响。在美国，有数以百万计的美国人拥有一份或者以上的人寿保险，因为遇到意外有人过早去世，就可以从人寿保险得到一笔可观的赔款，帮助保护他们的家庭财务。但是，不是所有的保险公司的保险产品都值得信赖，只有当您相信这家保险公司在几十年后仍会存在，并且能够具有支付赔款的能力时，这家保险公司的人寿保险才值得购买。在全世界，尤其是一些发展中国家，这样的保险公司可能很难找到。

而大多数美国保险公司已存在上百年，时间短的也一般有几十年。稳定可靠的美国保险市场为拥有国际资产的人士提供了信心和便利。作为世界上最大的保险市场，美国保险公司提供的产品种类更丰富。同时，产品和保险公司的广泛性也使其定价比其他市场更具竞争力。

多年来，美国的保险公司已形成了一套非常成熟的理赔程序，可以说除了购买人寿保险后两年内自杀这一条外，其他的情况均会理赔，从来没有发生过保险公司找借口不赔或是故意拖延理赔的，而在一些国家购买大额人寿保险后，保险公司会找各种理由不给你理赔。这种情况大家应该都会有所耳闻，也一定程度上加深了许多人对人寿保险的不信任。此外，人寿保险业在美国是个成熟而发达的市场，保费在全世界来说也是最便宜的。

第四，很多永久性的保险还有储蓄功能，一次放进去一大笔钱，或每年放进去一笔钱，若干年保险上的现金值可能累积到可观的数额，日后可以拿出来用，没有税的问题。

获得巨额身故赔偿
毫无例外，其他国家的死亡死亡赔偿能力要么远低于美国，要么更昂贵。这既取决于保险公司对保险定价的财务限制，也取决于全球再保险公司向寿险公司出售死亡抚恤金能力的价格。美国保险公司的资产负债表允许有吸引力的保险定价，再保险公司一般认为美国人寿保险市场的风险低于其他市场，这反映在他们的保险成本上。例如，墨西哥的人寿保险产品价格是美国保险的两倍，但死亡赔偿总额却只是美国的一小部分。当墨西哥人需要高额保险时，转向美国市场是明智之举，尤其是当国内产品无法满足他们的需求时。就在 20 年前，外国人大多试图避开美国人寿保险市场，因为他们担心自己会受制于美国税收体系或失去一定程度的美国政府隐私。鉴于 FATCA 和 CRS 所创造的国际税收透明度和财务报告，人们的财务状况众所周知，外国人申请和购买美国人寿保险真的毫不犹豫。事实上，最愿意在美国购买大额人寿保险的墨西哥人是那些非常熟悉这个国家的人。他们是已经在美国做生意、在这里拥有房屋和其他财产、家人也住在这里的人。解决美国遗产税责任通过在美国获得财产，外国人创建了美国遗产。位于美国且需缴纳遗产税的资产包括：位于美国的房地产；有形个人财产（不包括部分艺术品）；以及按照美国法律组织成立的公司的股票，即使非居民在国外持有证书或以被提名人的名义注册证书。当有美国遗产税风险的外国人死亡时，如果死者死亡时位于美国的资产的公平市场价值超过 60,000 美元，则非美国居民且非美国公民的遗嘱执行人必须提交遗产税申报表，即 706-NA 表，即美国遗产（和隔代转移）纳税申报表。根据是否存在税收协定以及该协定中关于抵消外国公民本国税收的规定，外国公民在美国的资产价值超过 60,000 美元免税额的，美国财政部很可能会向其缴纳转让税，使用美国人寿保险单的免税死亡抚恤金来支付这些税款是一种常见且有效的方法。外国客户将他们的美国保单以美国信托或有限责任公司的形式持有。信托或有限责任公司通常也是受益人，这些结构对如何处理死亡抚恤金有规定。不过，有些司法管辖区要求购买外国保单的公民以自己的名义购买，以保证透明度。多年来，很多中国人来美国投资房地产, 但他们可能不知道外国人过世后，其在美国的资产(主要指房地产)超过6万美元的就要付遗产税，税率40%。如果有人寿保险就不用担心没有现金来付遗产税。有一个很好的例子，60 岁的“朱先生”是中国公民和居民，过去十年来每年在美国居住的时间最多为四个月。在此期间，朱先生在美国积累了大量商业和房地产资产，价值约 2 亿美元，需要 8000 万美元的保险来支付他去世时的遗产税。8000 万美元的死亡抚恤金是通过一种称为“分期付款”的过程获得的，即申请并签发来自多家美国寿险公司的多份保单，包括那些转让给不同再保险公司的保单。朱先生在美国设立的不可撤销信托中购买了这些保单，该信托也将是这些保单的受益人。然后，该信托将使用死亡抚恤金收益来支付未来的遗产税。移民前规划当外国人计划移民美国时，他们的大部分计划都是为了减少未来的美国遗产。这主要是通过建立不可撤销信托并将资产转入信托并转出外国公民获得美国公民身份或绿卡时创建的遗产来实现的。使用外国委托人信托中的资金购买美国人寿保险单可以实现许多目标。首先，人寿保险可以为保单内使用和增长的保费创造税收效率。然后，对于有美国受益人的外国委托人信托，保单会切断未分配净收入，而这部分收入会被征收严厉的税。如果外国人选择私募人寿保险，保费可以以实物形式支付给保单，而不会因出售给保单的资产而触发美国税收。由于客户还不是美国纳税人，因此他们通常可以更自由地使用现有投资而不是现金来为保单提供资金。然而，一旦客户成为美国纳税人，实物保费支付将被视为销售，并可能触发对任何收益的征税。美国保单的巨额身故赔偿额度通常与移民前的计划相符，因为定期支付的保费相当可观。其他国家的保单额度限制会大大限制所缴保费的数额，但保单仍需符合美国对人寿保险的定义，因此所缴保费与身故赔偿额之间的差距很大。理想的资产类别在美国，人寿保险上的现金值是不受官司的追讨，即使一个人因为某种原因身陷囹圄，也没有人能够动他人寿保险上的钱，而在一些发展中国家，这样的保障恐怕是天方夜谈。因此，购买人寿保险既是分散投资的一种方式，也是分散风险的最佳选择。大家都知道在一些国家，不论从政还是经商如今都是高风险的职业，一旦东窗事发，财产多半要被没收，所以现在一些国家的有钱人都想尽办法把资产转移到美国，以防不测。很多人买美国的人寿保险，把大量的现金放到人寿保险上，就是看中了人寿保险保障的功能。外国人不仅将美国人寿保险视为以低成本提供大量死亡抚恤金的工具，而且还将其视为一种或有资产类别，可与各种国际资产保持平衡。在分析投资组合中的永久人寿保险时，结果是免征所得税的死亡抚恤金可以具有稳定的预期回报和低风险。这使得它非常适合用来对冲风险较高的资产类别，尤其是非美国投资，例如私募股权和对冲基金，这些投资也征收高额税款并可能导致大量资本流失。投资组合分析中常见的保单类型包括终身寿险、万能寿险、指数型万能寿险和可变万能寿险。使用美国现金价值人寿保险具有用来分散投资组合的效果。当富有的外国人需要人寿保险时，他们的财务顾问会认识到，美国保单的稳定性使其适合纳入与其他资产类别的风险回报分析比较中。实际上，美国永久性人寿保险可以发挥双重作用，既可以提供所需的未来流动性，又可以降低国际投资组合的风险。投资视角对于考虑购买美国人寿保险的许多高净值外国人来说很常见。美国人寿保险公司提供的可变寿险合同通常拥有其他地方所没有的广泛投资选择平台。越来越多地外国客户被美国可变寿险保单所吸引，认为这是一种安全的工具，可以通过它来分散用于保险保护的资金。购买一份美国人寿保险，以便将死亡抚恤金留给居住在美国的家人。很多人会购买可变万能寿险，并最大限度地为保单提供资金。通过支付比要求更多的保费，客户可以在美国寿险保单中以美元的稳定性“存储”资金，更快地增加死亡抚恤金。保费融资在美国，保费融资是一种购买非变额寿险的流行策略，它让符合条件的借款人利用第三方融资以最少的初始和持续现金流支付大笔寿险保费。通常从贷方获得一次性或一系列贷款，以保单现金价值和死亡抚恤金作为抵押来支付年度保费。贷款人通常会将第一种形式的抵押品的现金价值的 90% 到 100% 计入贷方，在某些情况下，贷款是无追索权的，即被保险人只需抵押个人资产来弥补现金价值的不足，而无需提供个人担保。客户可以从保单现金价值增长率与长期贷款利率之间的潜在利差中获益，同时可能降低他们购买保单的自付费用，从而将更多的资本投资于其他地方以获得更高的回报。
在美国以外，从二十年前开始，富裕人士开始认识到保费融资的好处，并寻求利用这一策略。从历史上看，这些客户从美国和加拿大保险公司的百慕大分公司和子公司购买美式人寿保险，并通过他们在香港、新加坡、迪拜、瑞士等国际银行中心的私人银行安排支付保费。
如今，这一细分市场已经发展壮大，不仅包括美国寿险公司，还包括提供保费融资的美国银行。在以前，美国银行或保险公司还不愿向外国人提供贷款或允许为美国保单提供融资，但现在保险公司和银行都对为外国人提供美国保单保费融资越来越放心，并开始放开融资。从规划角度来看，保费融资可以减轻购买保单的负担。外国公民无需清算可能在美国境外持有的资产，然后将外币兑换成美元，而是从美国银行获得以美元计价的贷款，并且几乎不需要提供任何抵押品，这样就可以节省时间和金钱。外国国民计划美国人寿保险公司正在通过制定正式的申请程序来吸引外国客户。这些已发布的程序详细说明了许多组成部分和程序，包括：

允许居住的国家；可获得最高死亡抚恤金；与美国的联系（如果有）（财务、国内时间等）；可用的承保类别；旅行注意事项和限制；以及招揽和体检的要求和限制。

在新冠疫情爆发之前，获得高达 4000 万美元死亡抚恤金的美国保单很常见。为了应对疫情的不确定性及其对死亡率的影响，保险公司减少了为外国公民提供的死亡抚恤金容量，并将最佳可获得承保类别限制为标准或次优风险类别。目前，获得超过 1500 万美元的死亡抚恤金具有挑战性；不过，一旦疫情顺利过去，该行业可能会恢复到新冠疫情之前的容量水平和更好的承保分类。尽管存在这些限制，但过去五年来，美国人寿保险公司的趋势是减少对外国申请人与美国关系的数量和强度的要求，增加死亡抚恤金的额度，并普遍简化购买美国保单的程序。这些保险公司积极营销其外国计划，正在拥抱外国市场。
既然美国人寿保险相对于其他国家来说，具有如此大的优势，那外国人如何购买美国人寿保险呢，购买美国人寿保险有哪些事项应该注意呢？

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