年金的三大价值之二

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年金的价值区别于功能，如果说功能可以被替代，但是价值就是这类金融工具的含金量。

价值一：财富安排中最大程度的确定性。

价值二：现金资产的三权分立。

价值三：现金资产高效的传承和赠予。





价值二：现金资产的三权分立

资产的三权是指：资产的所有权、控制权、使用权

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对于一般资产帐户，通常只有一个持有人，比如我的银行帐户是我的名字，所以我通常拥有帐户的所有权、控制权和使用权。但是有时候，我们为了达到资产在分配和使用上的某种效果，会希望三权分立

例如：希望控制权和使用权分离，留一笔钱给孩子花，但是由我控制，使用权属于孩子；

例如：希望所有权和使用权分离，钱最好不在我名下，法律上不属于我，但是我可以支配和使用。

很多富豪通过设立家族信托和离岸信托，使自己名下没有资产，自然隔离了资产与本人的风险关系，但同时对资产有100%的使用权。

普通人，为了实现所有权和使用权分离，会采用代持帐户资金的做法，同时配合法律协议和工具，只是法律工具是在发生争议时的一种有效凭据，没有自带执行功能。

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而年金保险是基于一份保单的架构，有投保人，被保险人和受益人。一个帐户用法律契约约定三个不同的名字，通过投保人、被保险人和受益人的设置，约定了帐户金融资产在不同情况下的所有权人，使用权人，和实际控制人是谁。

比如一个年金帐户的投保人是父亲，被保险人是儿子，受益人是父亲，那么父亲作为投保人，实际控制了年金帐户的资金和年金帐户的有效性，他随时可以通过解除合约，赎回帐户资产；同时他还拥有实际控制权和帐户资金的部分所有权。为什么是部分所有权呢，这个和年金产品的设计有关。



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年金帐户通常可以拆分为几个子帐户：保单现金价值帐户，生存金帐户，分红金帐户，还有身故理赔金帐户。通过不同保单架构设计，这些帐户的所有人和控制人和使用权人可以是不同的，这就是年金帐户实际三权分离的法律基础。

现金价值帐户，分红帐户属于投保人父亲，生存金帐户属于被保险人儿子，身故理赔金帐户属于受益人父亲。而投保人和受益人是可以变更的。这种变更的实质就是变更对应资产帐户的所有人。大家可以视同为是一种零成本的资产赠与行为。

目前在中国的法律体系中，并没有相关的税费产生，这种一个帐户三权分立的价值，是其他金融资产所不具备的。



在现实中如何运用呢？比如父母需要赠予成年子女一笔财富，可以利用年金帐户的三权分立功能，实现财富的放风筝的赠予功能，无论赠予出去的财富飞得多远，对财富的控制权始终在父母手里，而财富的使用则在被险人（孩子）手里。

    后续更新年金的价值三，敬请关注！



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作者：微信文章