什么是日本的公共年金制度? 它与我们的基本养老保险制度有何异同呢?| 每天进步一点点

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「每天进步一点点」系列 #311




上周，我和大家聊了日本当前所面临的养老困局，也和大家探讨了提前做养老储备的重要性。

说到养老储备，就离不开“退休金”这一话题。那么，日本的退休金政策是怎样的呢？有什么值得我们借鉴的地方吗？

今天，我们就来聊一聊日本的第一支柱公共年金制度——国民年金与厚生年金。

作为日本的公共年金，国民年金与厚生年金最主要的目标是实现较广的人口覆盖。

原则上，凡是在日本居住的20至60岁以下人士（包括长期居留的外国人），都必须强制加入国民年金，而所有在公司工作的职员以及公务员，都必须要加入厚生年金。

先来说说覆盖人口最广、保障也最为基础的国民年金，也就是基础年金。

国民年金的参保人可分为三类，第1类为农业从业者、学生、个体经营者、自由职业者、无业人员等不属于第2类和第3类的人；第2类为企业正式员工、公务员、私立学校教职工等；第3类为第2类参保人抚养的配偶，要求年收入较低（年收入不超过130万日元，约合6万5千元人民币）且无正式工作。



国民年金的缴费是完全由个人承担，有政府补贴，和我们的城乡居民基本养老保险有些类似。不同的是，国民年金是按固定金额缴费，每年根据物价和工资情况进行调整，其2025年的每月基本费用为17510日元（即880元人民币左右）。



从20岁到60岁缴纳公共年金保险费的参保人，只要符合最低的缴费年限，就可以从65岁开始领取基础年金。日本政府也给提供了提前退休和延迟退休的选项，最早退休为60岁，最迟退休为75岁，提前退休和延迟退休均会降低或提高相应的年金领取金额，因为年金领取的金额是与缴费年限息息相关的。



值得指出的是，日本国民年金的最低缴费年限，在2017年从原本的25年缩短为10年，大大降低了基础年金的领取门槛，这一调整的主要目的是为了扩大基础年金的覆盖范围，让很多过去没有缴费的人也有意愿参与到国民年金的制度安排当中来，这反而缓解了政府的财政压力。与此同时，日本面临劳动力短缺，需要外国劳动者。降低缴费年限后，外国务工者即使工作10年也可领取养老金，提高了日本作为工作目的地的吸引力。

当然，缴费年限缩短也会导致年金领取的金额减少。比方说，根据测算，仅缴费10年，参保人每月从国民年金中领取的金额仅为1.6万日元（约800元人民币），远低于满额40年的6.5万日元（约3300元人民币）。

再来说说所有公司在职员工及公务员都必须参与的厚生年金。

厚生在日语中的本意为“使人民的生活富足、充裕”，因此它是在国民年金之上对于公司在职职工和公务员的一种补充，保险费为职工工资的18.3%，由公司和参保人各付一半，公司会直接从职工的每月工资中扣除厚生年金的保险费，以及假如这个职工有配偶属于第3类国民年金的参与者（即年收入较低或没有正式工作），其配偶的国民年金保险费也会从职工的工资中扣除。



参加了厚生年金的人，在退休时领取国民年金的时候，同时可以领取厚生年金，领取金额取决于职工退休前的工资水平和缴费年限。其计算规则较为复杂，但本质上与我们的城镇职工基本养老保险非常相似，就是“缴费越多，缴费时间越长，领取越多”，但是由于其公共年金“平均社会财富”的本质属性，高收入者的部分待遇仍旧会向低收入者转移，以实现一种相对“均贫富”的作用。

举个例子来说，缴费满40年的企业职工，国民年金部分的领取为6.5万日元每月，大家待遇都相同；而年收入500万日元的人，厚生年金的收入为每月11.6万日元；年收入为1000万日元的人，厚生年金的收入为每月14.2万日元，不到500万日元年收入者的两倍，但是其个人与公司在厚生年金缴费上的成本却是前者的整整两倍。

值得指出的是，与中国的第一支柱公共养老金类似，日本的公共养老金也是“现收现付制”，即“利用工作一代人缴纳的保费去支付当前退休老人的养老金”，因此在人口加剧老龄化的时候，这种养老金制度就会给国家财政带去巨大的压力。

从整体上来看，日本第一支柱的公共年金制度，与我们国家的第一支柱存在非常多的相近之处，只是在名称和分类上，我们是把企业职工和公务员的部分单独叫“城镇职工基本养老保险”，把剩余的部分叫“城乡居民基本养老保险”，而日本则是全民拥有“国民年金”，而企业职工和公务员额外拥有一部分“厚生年金”。

当然，除了年金的派发，日本的公共年金也有非常好的保障功能，即年金参保人在缴费期间罹患疾病时可以领取的障害年金，以及参保人在缴费期间不幸身故可以为配偶或子女派发年金的遗族年金，这些都非常值得我们国家借鉴，当然前提是我们的基础养老金保障能够持续保持充裕。



而日本养老保障体制中最值得我们借鉴的部分，其实是为老年人长期照护需求提供保障的“介护保险制度”。有关于这个话题，我们下一期再详细来聊。



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作者：微信文章