同样100万美元买年金,为什么交税不一样?

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很多朋友在咨询退休规划的时候，都会问：“这个年金一年能领多少钱？但其实还有一个更重要的问题：这些钱未来怎么交税？因为同样是100万美元，如果资金来源不同，未来领取时的税务结果可能完全不一样。今天先用一张图说明白。

很多人看到这里可能有点懵。其实可以简单理解成：买年金的资金主要来自三种账户。第一类：税后资金（Non-Qualified）

比如：

银行存款

卖房所得

投资账户现金

已经交过税的工资收入

这些钱最大的特点是：投入的时候已经交过税。因此未来进入年金后，本金部分通常不会再次征税。真正需要交税的，是增长出来的收益部分。第二类：Traditional IRA、401(k)

这类账户正好相反。很多人在工作期间：

Traditional IRA

401(k)

SEP IRA

存进去的钱，大多属于税前收入。最大的好处是：存进去那一年可以少交税。但税务局并没有忘记这笔钱。只是把税延后了。因此未来退休领取时，无论是本金还是增长部分，通常都需要按照普通收入纳税。第三类：Roth账户

包括：

Roth IRA

Roth 401(k)

这类账户最大的特点是：先交税，再投资。也就是说：投入的钱本身已经完成税务处理。如果满足相关规定，未来退休取款时，本金和增长部分都有机会免税领取。这也是为什么很多退休规划师会把Roth账户称为：退休税务工具箱里最灵活的账户之一。为什么退休前要提前规划？

需要说明的是，

即使同样属于税后资金购买的年金，

不同年金产品的税务计算方式也可能不同。

有些产品按照收益优先领取计算，

有些产品则会按照本金和收益比例分摊。

具体规则以后有机会再单独展开分享。
别只关注账户里有多少钱。却忽略了：真正能花的钱，是税后剩下的钱。
美国的金融账户，其实大致可以分为三类：

应税账户（Taxable Account）

延税账户（Tax-Deferred Account）

免税账户（Tax-Free Account）

不同账户的税务规则不同，

对退休收入、资产传承以及未来现金流都会产生很大影响。

作者：微信文章