比同职称同事晚退休2年,我的职业年金每月多了近300元,退休人员每月发放的职业年金是怎样计算的?

唰唰冷呵映

       前几天和同期入职的老同事碰面闲聊，聊到退休后的收入，意外发现了一个很有意思的差别：我们退休时的职称都是中级，仅仅因为我比她晚退休两年，现在每月到手的职业年金却多了近300块。

      一开始我还纳闷，同样是机关事业单位退休怎么能有数百元的差距？一位在社保工作的朋友为我捋清楚了。

       一、退休时间差拉开了年金小差距

      我和这位同事，是同一批进入单位的，日常工作、职称晋升节奏几乎同步，唯一的不同就是退休节点。我比她晚两年退休，我们的职业年金差距正是源于这多出来的两年，正是职业年金发放“多缴多得、长缴多得”的直接体现。

      那么退休后职业年金，到底是怎么算出来的呢？机关事业单位的职业年金属于补充养老保险，实行单位+个人共同缴费，缴费比例一般是单位8%，个人4%，这笔钱会全部进入个人年金账户，由专业机构投资运营，产生的收益也会计入个人账户。我们每月领到的职业年金=个人账户累计总额÷计发月数

      个人账户累计总额就是我们工作期间单位和个人缴纳的年金本金，加上这么多年账户投资产生的收益（是从2014年10月开始缴纳的）。我晚退休两年意味着年金账户多了两年的缴费，同时也多享受了两年的投资收益，账户总额自然更高，这就是我每月年金更高的根本原因。

      那么如何查到自己的个人账户总额呢？在民生XXAPP上就能直接查到，如果你已经办理了退休手续，职业年金个人账户累计总额在该APP上就能查到，连每一年缴纳多少与收益也能查到。

      职业年金缴费年限越长、缴费基数越高，退休后领取金额越多，个人缴费+单位缴费全部计入本人职业年金个人账户，完全积累制，不实行统筹互济。

      达到法定退休年龄，默认按月计发，与基本养老金同步发放，计发方式为：

       60岁退休：个人账户总额÷139

       55岁退休：个人账户总额÷170

       50岁退休：个人账户总额÷195

       这里会有一定的误差，因为有延退因素在里面，比如我延退了2个月，计发月数就不能是170个月了。

       经申请也可选择按季度、按年度分次领取，仅以下三种情况允许一次性支取：工作人员完全丧失劳动能力；出国（境）定居并办理户籍注销；在职或退休后死亡，账户余额由继承人继承。

      年金资金全部进入个人账户，不得挪用、调剂、统筹使用；离职后无新接收单位的，账户封存，继续计息，不得提前支取。

      年金由具备资质的受托人进行市场化投资运营，账户收益并入个人账户，复利滚存，退休时一并计发。缴费阶段暂不征税，领取时按规定缴纳个人所得税，降低当期税负。

      总之同样的职业年金账户总额，晚退休两年，不仅账户钱更多，计发月数还更少，双重叠加下每月年金自然会高出一截。

      部分地区支持退休时，用全部年金个人账户资金，一次性购买商业养老险，之后由保险公司按月发放待遇，保障终身。这种方式更适合希望终身稳定领取的人，灵活性相对更低。

      二、职业年金发完就没有了吗？

       这是退休人群最关心的问题，答案要分情况来看，两种发放方式结果完全不同：

       情况1：选择按月领取，领完计发月数就停发

       如果按照第一种方式按月领取，理论上应该是领满对应退休年龄的计发月数后，个人账户资金就会全部领取完毕，之后不再发放职业年金。比如60岁退休，领满139个月（约11年半），年金账户清零，后续就只有基础养老金，不再有年金收入。实际上由于账户剩余年金每年还在产生收益，所以即使领了139月后还没有领完，会继续发放的，直到领完为止。

       情况2：选择购买商业养老保险可终身领取

      如果退休时选择用年金资金购买合规商业养老险，只要合同约定终身领取，那么即便账户本金耗尽，保险公司也会按照约定，一直发放养老金，直至身故。

       特殊情况：身故后剩余资金可继承

      无论哪种领取方式，若在年金未领完时不幸身故，个人账户中剩余的资金，都可以一次性支付给继承人，不会白白作废。

       写在最后

      职业年金发放原则是“多缴多得、长缴多得”，它不是终身发放的“额外补贴”，更像是我们上班时给自己存下的一笔补充养老钱。看来选择早退休或者晚退休，不仅影响当下的工作节奏，还悄悄改变着退休后的收入结构啊。

      


视同缴费年限被少算了2年零8个月，退休金相差400多，退休人员的视同缴费年限该如何算呢？同样36年教龄，就差一个副高职称，退休后养老金差距到底有多大？退休时不要忘记领这笔钱！只因多问了一嘴，我多领了几万元补贴同是36年教龄、同年退休的两位中级职称教师，养老金差距为何这么大同为37年教龄，退休金差距很大！三位老中师生的退休待遇，到底差在哪？

作者：微信文章